下面是小编为大家准备的销售人员应掌握的财务知识，本文共10篇，欢迎阅读借鉴。
篇1：销售人员应掌握的财务知识
销售人员应掌握的财务知识
一、财务收支管理制度收入确认原则
1、商品销售收入的确认时间： 增值税专用发票、 普通发票开具日期
2、开具发票的具体规定：
① 现销：于收到货款并发出商品后开出发票
② 预收货款：于商品发出后开出发票
③ 赊销：无论直销或分销，货物一经发出，即以“发出商品”处理。收到客户签收的货运单据或货运凭证后，再开出发票。
二、与销售相关的会计知识与术语解释
会计知识：
六大要素为资产、负债、所有者权益、收入、费用(成本)、利润。此六者构成了企业财务的全部。
关系具体如下：
资产=负债+所有者权益
利润=收入-费用(成本、费用)
资产由流动资产和非流动资产组成;
负债由流动负债、长期负债等组成;
所有者权益由实收资本、盈余公积等组成;
收入由主营业务收入、其他业务收入及营业外收入等组成;
广义费用包含成本;
费用由制造费用、经营费用、管理费用、财务费用等组成;
利润由营业利润扣除各项开支后的项目等组成;
资产负债表反映了企业在某一定时间的财务状况，它揭示了工厂拥有什么，即工厂的资产;工厂欠什么人的债，即工厂的负债;以及工厂净资产价值，即股东的权益。
三、与销售相关的会计术语
毛利率
企业成本价与售价之间的差额被称为毛利，因此：销售价格=成本十毛利。在营销中，最通行的惯例是将毛利率表示为售价的百分比，以这种方式表示毛利更易于操作。 公式：毛利率=(销售额-销售成本)/销售额*100%
如：销售100万，成本95万
毛利率=(100-95)/100*100%=5%
四、与销售相关的会计术语
净利润率
是指税后利润与销售收入净额的比率，它反映企业销售收入中创造的净利润所占的份额。
净利润率=税后利润/销售收入净额*100%
能够表明每100元销售收入实现的净利润同上例：如期间的销售管理费用2万，毛利5万
净利润率=(5-2)/100=3%
资金周转率
资金周转率是衡量企业资产管理效率的重要财务比率，在财务分析指标体系中具有重要地位。
资金周转速度可以用资金在一定时期内的周转次数表示 ：
资金周转率=本期主营业务收入/[(期初占用资金+期末占用资金)/2]
企业用尽可能少的资金占用,取得尽可能多的销售收入,说明资金周转速度快，资金利用效果好。
五、存货周转率
是指产品销售成本与存货平均余额的比率。用以衡量一定时期内存货资产的周转速度。
反映企业购、产、销平衡的效率。也是财政部对企业经济效益的一项评价指标。 其计算公式为：
存货周转率= 销售成本 / (期初存货+期末存货)2 *100%
存货周转率快，表示存货量适度，存货积压和价值损失的风险相对降低，存货所占资金使用效益高，企业变现能力和经营能力强。
六、应收账款周转率
应收账款和存货一样，在流动资产中具有举足轻重的地位。应收账款的及时收回，不仅增强了企业的短期偿债能力，也反映了企业管理应收账款方面的效率。
具体有应收账款周转次数和应收账款周转天数。应收账款周转次数是反映了年度内应收账款转为现金的平均次数;用时间表示的周转速度是应收账款周转天数，又称为平均应收款回收期或平均收现期，它表示企业从取得应收账款的权利到收回款项所需的时间。
公式：应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款
应收账款周转天数=360/应收账款周转次数
一般来说，应收账款周转率越高，平均收账期越短，说明应收账款的收回越快。否则，企业的营运资金会过多地呆滞在应收账款上，影响正常的资金周转。
七、税务常识
税务认定资格的纳税人分两种：
一般纳税人和小规模纳税人，两种纳税人所适用的税率是不一样：一般纳税人税率一般为 17% ，优惠税率13%;小规模纳税人税率3%
自10月1日起交通运输业和部分现代服务业开展营业税改征增值税试点。其中：交通运输业包括陆路运输、水路运输、航空运输、管道运输;部分现代服务业包括研发和技术、信息技术、文化创意、物流辅助、有形动产租赁和鉴证咨询。 在现行增值税17%标准税率和13%低税率基础上，新增11%和6%两档低税率。租赁有形动产等适用17%税率，交通运输业适用11%税率，其他部分现代服务业适用6%税率。
八、各类发票的适用范围
一般情况下，一般纳税人单位购买材料、设备、商品时，要求开具增值税专用发票;消费者(如个人购买一台电脑)或使用单位不是一般纳税人的(如银行或医院等事业单位)则开具增值税普通发票。
营业税改增值税试点：在现行增值税17%标准税率和13%低税率基础上，新增11%和6%两档低税率。租赁有形动产等适用17%税率，交通运输业适用11%税率，其他部分现代服务业适用6%税率。 变开营业税发票为开增值税发票。
试点省、市：上海、北京、天津、江苏、浙江、安徽、福建、湖北、广东和厦门、深圳10个省市。
九、各类发票之间的关系?
增值税专用发票，同行业或继续产生销售的一般纳税人，可以抵扣最大开票限额百万元
增值税普通发票，小规模纳税人或最终用户，不可以抵扣。
营业税服务专用发票，提供服务或劳务结算款项时使用，适用范围及税率不同
十、开票注意事项
初次开局增值税发票需要提供的资料：
1、税务登记证副本复印件(应盖有增值税一般纳税人条形章)
2、对方详细开票信息，包括单位全称，税号，开户银行，账号，企业所在地址，联系电话。
开具增值税发票需要提供的资料：
提供完整的开票资料(与税务登记的一致)
A、普票：公司名称
B、专票：公司名称、纳税识别号、地址及电话、开户银行及账号
合同必须有货物的名称及型号、数量、单价
销售人员取得发票后必须尽快送到客户手上，不得私自保管太长时间，开票当月若未到客户手上必须退回财务部处理。
开票之日起180天内有效，当月的发票只能在当月作废，过了开票当月的发票退回时必须附带发票拒收证明书并加盖客户公章或《开具增值税专用发票充红通知单》，便于财务办理发票充红。
发票遗失：遗失的发票不能重新开具，只能在税务局开具相关证明作账并抵扣，办理发票遗失所产生的费用由当事人承担。
十一、结算票据简介
票据的分类 ：票据有广义和狭义之分
广义的票据包括物权票据和资金票据。凡赋予票据持有人一定权利的各种凭证，如货物提单、银行存单、保险单等都属于票据。
狭义的票据仅指资金票据，是以支付一定金额为目的、用于债权债务关系清偿和结算的凭证。
我们通常所说的“票据”是指狭义的流通票据
十二、常见支付、结算手段
汇票：包括银行汇票和商业汇票(商业汇票又包括银行承兑汇票、商业承兑汇票)。 银行本票：包括定额银行本票、不定额银行本票。
支票：包括现金支票、转帐支票、普通支票。
汇兑：包括电汇、信汇两种。
信用证 (L/C)
十三、银行汇票
这是由出票银行签发，是银行见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据，单位和个人的各种款项结算均可借助于银行汇票。银行汇票可用于转帐，注明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金。银行汇票主要有以下几个特点: 无起点金额。
汇票正面会标注地域限制
企业和个人均可申请。
收付款人均为个人时可申请现金银行汇票。
有效期一般为1个月。
现金银行汇票可以挂失。
见票即付。
在票据有效期内可以办理退票。
十四、商 业 汇 票
出票人签发。在银行开立存款账户的法人及其他组织之间具有真实的交易关系或债权债务关系才能使用商业汇票。商业汇票可以流通转让。
商业汇票的付款期限由交易双方商定，最长不超过6个月。
商业汇票的提示付款期限自商业汇票到期日起10日内。
商业汇票按其承兑人不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业汇票有5个特点： 只适用于企业之间由于先发货后付款或双方约定延期付款的商品交易。
使用商业汇票的人必须同时具备两个条件：一是在银行开立账户;二是具有法第一文库网人资格。 必须经过承兑。承兑人负有到期无条件付款的责任。
未到期的商业汇票可以到银行办理贴现。
同城、异地均可使用，没有结算起点的限制。
十五、商业汇票要素
已承兑的商业汇票丢失，可以挂失止付(按票面金额的千分之一支付 手续费);已承兑的商业承兑汇票丢失，可由失票人通知承兑人或承兑人开户银行挂失止付;已承兑的银行承兑汇票丢失，可由失票人通知承兑银行挂失止付。
出票金额、出票日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。签发商业汇票必须记载事项
(1)表明“商业承兑汇票”或“银行承兑汇票”的字样;
(2)无条件支付的委托;
(3)确定的金额;
(4)付款人名称;
(5)收款人名称;
(6)出票日期;
十六、商业承兑汇票
商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑的票据。商业承兑汇票可以由付款人签发并承兑，也可以由收款人签发交由付款人承兑。商业汇票的付款人为承兑人。
商业承兑汇票的出票人，为在银行开立存款帐户的法人以及其他组织，与付款人具有真实的委托付款关系，具有支付汇票金额的可靠资金来。特点如下：
1 、商业承兑汇票的付款期限，最长不超过 6 个月;
2 、商业承兑汇票的提示付款期限，自汇票到期日起 10 天;
3 、商业承兑汇票可以背书转让;
4 、商业承兑汇票的持票人需要资金时，可持未到期的商业承兑汇票向银行申请贴现; 5 、适用于同城或异地结算。
十七、银行承兑汇票
银行承兑汇票是由出票人签发并由其开户银行承兑的票据。
银行承兑汇票按票面金额向承兑申请人收取万分之五的手续费，不足10元的按10元计。承兑期限最长不超过6个月。
承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的，按规定计收逾期罚息。特点如下： 无金额起点限制;
第一付款人是银行;
出票人必须在承兑(付款)银行开立存款账户;
付款期限最长达6个月;
可以贴现;
可以背书转让。
十八、商承和银承的主要区别
商业承兑汇票由企业开具,到期由企业无条件见票付款。
银行承兑汇票由企业申请,银行开具,到期由银行无条件付款,在实际操作过程中,企业向银行申请授信额度，开具时银行会要求企业存一定金额的保证金,在额度内由银行出具银行承兑汇票.并且在规定时间内此存款不允许提出.
一般来说银行承兑汇票比商业承兑汇票更加有信誉度及保障性.
十九、支 票
常见支票分为
现金支票
转账支票。
在支票正面上方有明确标注。
现金支票只能用于支取现金(限同城内)
转账支票只能用于转账
转账支票可以背书转让
二十、即期支票(公司规定)
首先须看票面日期是即期支票，再对票面收款人，大小写金额相符，印鉴清晰确认。 全国支票单笔金额上限为50万元(含50万元)，且支票上必须有十二位的银行识别码，超过上限金额的支票不予收取.。同一区域内使用的支票，不受金额上限控制。 支票的有效期为10天，日期首尾算一天。节假日顺延 1-2天
二十一、远期支票(公司规定)
远期支票是一种通俗的说法，一般是指，付票的时间和兑现的时间存在一定的距离。
二十二、收票注意事项
商业承兑汇票：确认出票日期，到票日期，大小写金额相符，汇票表面保持清洁,印鉴清晰。商业承兑汇票不受金额上限控制。
银行承兑汇票：确认出票日期，到票日期，大小写金额相符，汇票表面保持清洁,印鉴清晰,银行承兑汇票不受金额上限控制，转让汇票需要转让方盖上背书转让银行印鉴
二十三、日常报销常识及要求
1、各种报销发票，必须为国家统一发票，经营性收款收据一律不能报销入账。
2、发票上抬头必须和报销单位一致，票据要素齐全，否则不能报销。
3、各种开支必须符合国家财税法规，报销时经办人员应尽可能注明用途。
4、报销大小写金额须相符，不得涂改
5、填写报销的发票须黏贴整齐，黏贴范围为报销单大小的宽度
6、部门领导签字。部门领导要把好关，认真审核单据，并对本部门人员 所办业务的真实性负责，对所发生费用的合理性负责。
7、经财务经理审核，厂长签字后，方可给予报销。
8、除招待费，其他费用不可用餐票代替
二十四、财务报销的手续
报销票据的粘贴有什么要求?
答：① 报销的票据应采用鱼鳞式票据粘贴的`方式粘贴;
② 保持粘贴单的平整，以便财务装订;
③ 勿用订书机装订票据;
④ 注明粘贴票据的张数及金额。
问：报销单或经费单能否涂改?
答：报销单或经费单上的大小写金额不能涂改，其他地方有涂改的，经办人需要在涂改的地方签字确认。
哪些报销需要附相关合同?
答：基本建设工程、修缮工程、媒体宣传、大宗物资的采购需附有相关合同，其它如金额较大，需要用合同明确双方权利义务关系的也应附有关合同，如印刷、物流、汽车修理等。
遗失报销发票或收据怎么办?
答：发票或收据遗失后，必须到出票单位复印原收据(发票)存根或记账联，并加盖出票单位的财务专用章或发票专用章，经领导审批后才能作为报销的依据。 什么样的收据或发票为有效报销收据或发票?
答：原始发票或收据，必须盖有财政专用章(或税务专用章)和开具单位的发票专用章或财务专用章，填写内容真实、合法，要素完整，印章齐全，在购货发票上必须写清货物名称、数量、金额，不能用数字符号来代替，一次购买多种类物品，在发票上不能逐一标明的，可由售货单位另附盖有单位公章的购货清单，否则视为无效发票。 除定额发票之外，其他发票必须按规定填写，做到字迹清晰、书写规范，发票的金额不得涂改，大小写金额要相符，其他项目更改后必须加盖出具单位的印章。
除定额发票之外，金额较大的，同一版面的发票超过5张的，须由收款单位到其主管税务机关代开具发票。
报销凭据的报销期限有无时间限制?
答：当年取得的报销凭据(以报销凭据上的日期为准)，原则上在当年报销，当年第四季度取得的报销凭据，可延长至第二年3月底。
支票的概念
答：支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
转账支票和现金支票的区别?
答：常见支票分为现金支票、转账支票，在支票正面上方有明确标注。现金支票只能用于支取现金;转帐支票只能用于转帐，不得支取现金。
支票的有效期限有多久?
答：从开票日期起10天内有效，超过期限银行不予受理。日期首尾算一天，遇到节假日顺延。
如何确定转帐支票的“收款人”?
答：“收款人”就是对方单位的名称，国家财经制度要求单位名称必须与报销发票上的单位名称相一致。
支票可以涂改吗?
答：任何支票都不允许涂改。
取现时银行收取手续费该怎么办?
答：用现金支票去银行提取现金时，有时会收取1元钱的手续费，你可以凭银行回单直接到财务处报销(不用填写报销单)。
支票遗失该怎么处理?
答：如果不慎遗失支票，应在第一时间内通知财务处有关人员，并形成书面报告交常务副院长签字后交财务处，由财务处与银行联系办理挂失手续，尽量把损失减少到最小程度。
篇2：出纳人员应掌握的日期
24小时 会计人员继续教育的学时，
2天 开户人资料变更开户银行办理变更后2日办向人民银行报告。
3天 银行账户开设后三天后方可办理业务、开设一般存款账户等的应在开户后3日内书面通知基本账户银行、托收承付中验单付款的期限。
5天 开户后资料变更的变更后5日内提出变更、开设一般存款账户等的应在开户后5日内向人民银行备案。
6天 月度财务报告在月度终了后对外提供。
10天 对于财务人员反映违反国家统一的财政收支单位领导人作出书面处理意见的期限、从业资格证的限期办理期限、支票的提示付款的期限、托收承付中验货付款的期限、外出经营活动税收证明期满后10日缴销、商业汇票到期后的提示付款期，
15天 季度财务报告在季度终了后对外提供，遗失税务登记证件15日内报告主管税务机关、办理注销税务登记的期限、领取税务登记证件后15日内将财务制度报送税务部门、减免税条件发生变化的15日内向税务机关报告。
20天 从业资格证的办理期限。
30天 开户一年内未发生业务的30日办理销户、办理税务登记的期限、税务机关受理后30日内发证、税务登记证的变更登记、外出经营活动税收证明的一般期限为30天最长不超过180天。
1个月 银行汇票的提示付款的期限。
60天 半年度财务报告在半年度度终了后对外提供。
篇3：小学生应掌握的综合知识
小学生这个阶段需要学习到的知识已经很多了，那么大家掌握了多少呢?
1. 请问我国的教师节是哪一天?(9月10日)
2. 世界上最大的海洋是什么?(太平洋)
3. 法国的首都叫什么?(巴黎)
4. “泼水节”是哪个少数民族的重要节日?(傣族)
5. 农历五月初五是端午节，各地有包棕子、赛龙舟的习俗，请问这是为了纪念哪位爱国诗人?(屈原)
6. 中国的四大发明是什么?(指南针、火药、造纸术、印刷术)
7. 我国的五个少数民族自治区是哪五个?(西藏自治区、内蒙古自治区、新疆维吾尔族自治区、宁夏回族自治区、广西壮族自治区)
8. NBA是哪个国家的篮球职业联赛的英文缩写?(美国)
9. 世界上的四大文明古国是哪四个?(古中国、古埃及、古巴比伦、古印度)
10. 世界上国土面积最大的国家?(俄罗斯)
11. 我国的陆地面积是多少?(960万平方千米)
12. 中国历史上的第二个朝代是什么?(商朝)
13. 香港是哪年、哪月、哪日回归祖国的?(191)
14. 目前，中国的人口大约有多少亿(13亿)
15. 世界上最早、最长的人工河是什么?(京杭运河)
篇4：hr需要掌握的一些财务知识
三张表是核心
企业的所有业务和经营活动都可以反映在财务的三张报表中，这是一切的基础，如何从这三张表中理解业务的来龙去脉，在这里就不仅要看数字，还要看数字背后的东西。
1.利润表：利润是被什么所决定的?
一个点：销售收入，要明白销售收入在什么时候开始计算决定了利润的多少。
二变量：成本和费用，哪项属于成本，哪项属于费用。不要傻傻分不清楚。
三利润：为何HR为业务部门辛苦做的净利润指标，在业务老大面前一文不值呢?因为HR没有搞清楚真实的利润从何而来，被什么所决定。
2.资产负债表：资产=负债+所有者权益。
资产：这个类型很多，不同的公司，资产组成也是不同的，所以首先你要明白哪些是资产。
负债：负债是资金结构，意味着经营风险，但也说明企业在快速发展，因为恰当的举债会产生杠杆效应，这时HR要应势而动，加快人才梯队建设。
所有者权益：所有者权益是股东价值最大的化体现，也是HR理解绩效考核的终极目标所在。其实上市公司是否增发股票、央企的EVA考核都与此有关。
轻资产公司：HR经常可能听到轻资产公司，就是指无形资产要远大于有形资产的公司(专利等)，而这又与企业的研发构成息息相关。
3.现金流量表：抓住每个“来源分析”
如何避免现金流断裂，是业务与财务最关心问题。
HR的每一笔投入产出(ROI)，都可以在这里找到印证;同时也是HR数据量化，提升自身价值的起点。
必懂财务知识
1、货币资金：
我们不仅要看余额，还要看发生额，每个月现金的流入流出情况对HR来了解业务是至关重要的。
2、应付职工薪酬：
这时归口到HR部门最大的开支。老板经常要求HR部门要“降本提效”，即HR的人工成本分析与控制。
3、固定资产：
大家别看固定资产金额比较大，其实不要太放在眼里，只要让管理部门做好登记，不要让资产闲置浪费就行了。这个比较简单吧。
4、预算管理：
这个非常非常重要，业务报费用合不合理其实财务很难把关，如果没有预算，一切就会一团乱，所以我们HR一定要做好预算的口子，有预算就有了依据，无形中就多了一道关口。
5、内部控制：
内控的核心就规范化、流程化，一切都要按制度来。实际应用过程中务必要注意分工科学，一人为私，两人为公，部门之间，要能通力合作又要相互牵制。
总之，只会花钱的HR是很难获得老板的信任的。
高段位的HR，总能把人力资源工作从成本表作向利润表，了解必要的财务知识，并由此判断公司接下来可能的业务进展策略，是她们获得业务部门认同，以及深刻理解老板的决策处境并与之同频的关键一步。
在公司发生战略调整的时候，这些高阶的HR，对业务的理解就加深一分，方案的可操作性和适用性就提高一分，对于公司的价值贡献就大一分，
今后在市场中也就更值钱。
周边推荐
<工资支付的基本要求>
课程大纲
一、工资支付中的各项基本概念
1、工资支付管理的基本规定：工资定义、构成;属于与不属于工资构成的项目
2、员工的劳动收入都是工资吗?
3、关于劳动报酬约定不明确怎么办?
4、日工资和小时工资的折算方式
5、工资框架设计错误也会带来风险
6、法定假期需要支付工资吗?
7、如遇法定休假节日或休息日，推迟到下一个工作日支付工资，约定合法吗?
二、最低工资标准
1、高温津贴、包吃包住能算进最低工资吗?
2、最低工资标准包含五险一金吗?
3、无底薪+提成2%，该规定是否合法有效?
4、单位实行年薪制，也要履行最低工资发放吗?
5、单位支付下岗待业人员的工资，生活费可以少于最低工资标准吗?
6、如何理解最低工资?什么项目不能列进最低工资?
7、最低工资标准调整后，基本工资是否必须相应调整?
三、工资支付误区
1、第三方平台以积分代发工资工资支付的双刃剑
2、微信等第三方支付迎来巨变!
3、“阴阳工资”纠纷，保留证据是关键
4、公司随意拆分员工工资结构，合理?
篇5：销售人员必须掌握的销售技巧
一、心理素质过硬，形象得体(基本要求)
成功的销售者往往具备综合性的能力和良好的心理素质，这些难得的素质是：清醒的头脑、非凡的自信、聪慧的心智、明确的目标、顽强的毅力、得体的形象、到位的沟通、笑对挫折的勇气和秉承“精诚所至，金石为开”的销售态度。
关键词：自信 控制情绪 抗挫折性强 正直自律 形象 着装 气场沟通
二、知己更要知彼――了解产品、了解客户 (基本素质)
“知己知彼、百战不殆”。知己，要求销售人员应是一名“产品经理”，熟知所推销的产品性能，精通自己在行业的上中下游，对产品有一种狂热的喜爱。知彼，在于找到自己的客户，了解客户的需求和心理状态，在此基础上，才能针对性的销售。
注意事项：1、对自家产品烂熟于心; 2、从专业的视角去介绍产品;
3、推销应着重从创新、功效方面进行;4、精心提炼产品卖点;
5、清楚产品的不足之处; 6、不要诋毁竞争对手的产品;
7、找对属于自己的那块“蛋糕”。
三、细节成败――成功约见、完美拜访
当今社会，人们对陌生人的戒备心理越来越强，这使得陌生拜访越来越不受欢迎。那些正式的销售，那些重要的客户，通常需要先预约，预约是提高销售效率、提高成功率的一个必要手段。预约之后的拜访，则是一个最重要的销售阶段，它是检验销售人员综合素质的一个战场。
1、预约的方法 2电话预约的技巧 3、预约拜访 4、陌生拜访
4、3分钟开场白 5、熟记客户名字是一种尊重.
四、判断比雄辩更重要(谈判)
天下是谈出来的，财富是谈出来的，销售中的一切可能性都是谈出来的，销售谈判是双方智慧、心理、耐力的一种综合较量。它不同于赛跑，比的是谁先到终点。谈判需要销售员具备实力，更需要具备技巧和敏锐的思维及判断力。
1、多问：方能挖掘客户的真实意愿 2、善倾听：方能辨别客户的话外音
3、会引导：让客户多说“Yes” 4、欲擒故众：让客户先尝尝甜头
5、循循善诱：激发客户的购买欲望 6、声东击西：先谈价值，再谈价格
7、别把话说死：给自己留些余地 8、拒绝：以礼相拒更有效
五、“临门一脚”，促成交易
销售谈判推进到一定阶段，那些真正有购买意向的客户会释放出各种成交信号，这些信号一旦出现，就务必要把握好机会，适时踢出“临门一脚”，促成交易。(不要急于求成，对客户心理反复分析)
六、会销售、能回款――收回货款才是真本事
对销售而言，回款才是最终结果。只有成功回款，才是销售跑道上的终点冲刺。
1、回款，高于一切， 2、回款，方法总比问题多。 3、 按标准流程回款
4、回款六字诀：利、理、情、压、纵、缠 5、见招拆招：识别客户拖欠货款的借口
七、成交，不是终点――做好客户维护
成交，并不意味着销售的结束，成交后的售后服务也是一个不容忽视的工作重点，只有售后服务上做到位了，下足工夫，让客户笑到最后，你才能要“头回客”成为“回头客”，建立持久的客户关系。
建立持久的客户关系， 需要做好客户资源管理。客户资源是重要的人脉资源， 它如同金钱一般， 也需要管理、维护、储蓄和增值，这样才能使自己的客户人脉库释放出巨大的能量。
篇6：财务职场人员应读的书籍
财务职场人员应读的书籍1.《黑天鹅》纳西姆·塔勒布
(《The Black Swan》by Nassim Taleb)
人们喜欢预测给出的确定性假象。但假象即使看起来是真实的，也改变不了其本质。
在《黑天鹅》这本书中，投资哲学家塔勒布找出在这个不断前进的世界中人们被预测所误导的方式，并揭示最具结构性的系统却会遭到最具冲击性的崩溃危机，就好比20xx年美国的金融系统那样。
黑天鹅的存在寓意着不可预测的重大稀有事件，它在意料之外，却又改变一切。人类总是过度相信经验，而不知道一只黑天鹅的出现就足以颠覆一切。通过阅读这本书，能改变你的思维方式，把握黑天鹅带来的机会，采取应对策略，从中受益。
财务职场人员应读的书籍2.《思考致富》拿破仑·希尔
(《Think and Grow Rich》by Napoleon Hill)
《思考财富》自1937年首次出版后，就成为了有史以来最畅销的书籍之一。作为励志著作的先驱者，这本书指引着无数人从此走向属于自己的成功。
这本书把那些全球瞩目的成功人士的致富秘诀展现在人们面前，被誉为彻底改变了美国人的思想观念，激发了所有美国人的潜能。而在它问世至今的几十年里，这一影响力并没有丝毫减弱，反而随着它被翻译成各国文字出版后进一步加深，将小部分最成功人士的私人宝藏变成为全世界人民的宝贵财富。
财务职场人员应读的书籍3《从无到有》彼得·泰尔
(《Zero to One》by Peter Thiel)
一个二十出头的人从青年企业家变成亿万富翁和科技创始人，这在如今世界里已经取代华尔街的能人成为了汤姆?沃尔夫(TomWolfe)口中的“宇宙主宰”。
泰尔，亿万财富投资者、企业家，在斯坦福讲授“初创企业”这门课的内容被摘编成了《从无到有》。这是一个令人阅读起来感到愉快轻松的简明指南，告诉我们企业应该如何建立和管理，尤其是对那些“一无所有”的创业年轻人来说，更具有指导意义。
财务职场人员应读的书籍4.《尽管去做：无压工作的艺术》戴维·艾伦
(《Getting Things Done》by David Allen)
对于刚开启他或她的职业生涯的年轻人来说，这本书绝对是必读的。它能教会你最基础的时间管理方法，不论是在工作中还是在生活中。这个方法来自于将每天要做的事情以一种系统的方式加以集中管理，从而给大脑留出足够的空间，得以将注意力专注在重要的目标上。
戴维?艾伦曾说：“始终如一地坚持做一些看似琐碎的小事，长此以往，将会产生重大的影响。”他的见识和具有实用价值的经验令人叹为观止。如果你希望继续保持懒散低效的作风，别碰这本书，如果你希望你的生活变得轻松有序，那就多读上几遍吧。
篇7：销售人员应具备的素质
销售人员所要具备的素质有很多方面，一方面是技能素质方面，另一方面是心理素质方面。他体现在下面两个方面。
技能素质
一、 观察力
观察不是简单的看看，很多销售人员的第一堂课就是学会“看”市场，这个看不是随意的浏览，而是用专业的眼光和知识去细心的观察，通过观察发现重要的信息。例如到卖场逛逛一般人可能知道什么产品在促销，什么产品多少钱，而专业的销售人员可以观察出更多信息：
你有没注意到别人的卖的好的产品是因为什么？价格、赠品、包装……用的什么赠品？什么材料？怎么制作的.？包装做得很好，好在哪？颜色、造型、材质、可以有别的用途（比如食品的包装，用完了可以当罐子）。竞争品牌又有哪些促销活动？具体的时间段？活动的具体形式，有哪些参与方式？卖场内的竞争品牌的厂家从28家增加到29家，增加的是哪个厂家，是否对我们有潜在的威胁？它的主要产品和价格定位如何？……太多的信息需要你仔细的观察，很多销售人员在对其培训了很久以后，??ァ翱础笔谐。?匀徊荒艿玫接杏玫男畔?俏抑荒芩担?悴皇屎舷?壅飧龉ぷ鳌?nbsp;
销售人员也是每个企业的信息反馈员，通过观察获取大量准确的信息反馈是销售人员的一大职责。
二、分析力
分析与观察密不可分，观察得到信息，分析得出结论。看货架的产品分布你能分析出什么？放在最好的陈列位置上的要么就是销售最好的品种，要么就是该厂家此时的主推产品；通过生产日期进行分析，生产日期越近说明该产品的销售与流转越正常，生产日期过久说明该产品属于滞销状态；通过价格进行分析，价格较以前下调幅度较大说明该产品受到竞争产品的压力过大，销售状况不理想，价格上浮较大，该产品的原材料市场整体价格上扬，导致产品成本骤增，或者该产品市场属于供不应求的状态。这些间接信息必须通过慎密的分析才能得到。
同样在与客户的谈判当中你是从对方言谈举止流露出的信息分析对方的“底牌”和心态，例如进场谈判，买手给你报了个价，作为销售人员肯定不是一口答应，分析对方说话的神情语调，用话语刺探，然后分析出是否有压低价格的可能，空间幅度多大等。
三、执行力
执行能力体现的是销售人员的综合素质，更是一种不达目标不罢休的精神。销售人员在执行计划时常常会遇到困难，这时你如果只会说“经理这个事太难了，做不了。”那么你的领导也只能说“好，那我找能够完成的人来做”。没有困难事情称不上任务，人人都可以完成的事也体现不出你的价值。
某市有家大型连锁A卖场，A卖场在全市有十几个卖场，对于占领该市的终端市场极为重要，B公司决定让销售人员张某搞定这件事，在张某接手先已经几个优秀的销售人员败下阵来，原因是该卖场在当地是零售业老大，所以一向霸道，没有熟人关系进场费用开价很高，而且不给还价的机会。但公司要求在“合理”的费用下进场，如何把这个命令执行下去？张某接到任务寝食难安，如果该任务完成，升迁是顺理成章的事，但完不成任务公司同样会觉得他“能力不够，无法执行公司的计划”。接下来，张某去拜访A卖场的采购经理黄某几次，等了很长时间连面都没见到，他知道这是对方故意不给他任何压价的机会，逼迫他同意苛刻的条件。张某此时转而从黄某下属了解到黄某的妻子在一家银行工作，他找到一个做保险的朋友以推销保险为由主动认识黄某的妻子，再介绍张某与黄某妻子认识，然后通过给小孩子买礼物等手段拉近距离，时机成熟后才由黄某妻子引荐给黄某，黄某深感张某的用心良苦，最后张某顺利完成任务。
这种例子在销售工作中并不鲜见。因此执行不是要销售人员去找到事情的原因，而是要你想尽办法达到结果。结果才是你的领导们最关心的，也是你能力的体现。
篇8：销售人员应具备的能力
销售人员应具备的能力
1、“想”，即销售员应该具备一定的策划能力
首先，销售员必须对其所负责的区域市场有一个整体的市场规划，包括阶段性销售目标、销售网络如何布局、选择什么样的经销商、以什么样的产品和价格组合切入、采取什么样的促销方式等；其次，销售员在开发经销商和管理经销商过程中，经常会碰到很多问题，如经销商抱怨产品价格过高、要求做区域总代理、要求厂家垫底资金、控制厂家的发展、质量事故等，销售员要处理好这些问题，必须运用一些策略，而这些策略，就需要销售员精心地策划；再次，销售员还应该充当经销商的顾问与帮手，发现经销商在发展过程中的机会与问题、对经销商的发展提供指导、帮助经销商策划促销活动和公关活动等。只有区域销售员是一个策划高手，才有可能使所负责的市场销售业绩更快更稳健地增长；只有区域销售员帮助所负责的经销商出谋划策，才能赢得经销商的信赖与认可，才能充分利用和发挥经销商的分销功能，确保销售网络的健康与稳定
2、“听”，即销售员应该具备倾听的能力。
在开发经销商的过程中，很多销售员不管经销商愿不愿意听，上门就叽哩呱啦：自己的产品是多么多么好，自己的产品功能是多么多么齐全，自己的公司是多么多么优秀，经销商代理销售这种产品能带来多么多么丰厚的利益。不妨注意一下，以这种方式推销产品的销售员，大部分都是无功而返。
实际上，不管是开发经销商还是处理客户投诉，倾听比说更重要。为什么呢？一是倾听可以使你弄清对方的性格、爱好与兴趣；二是倾听可以使你了解对方到底在想什么、对方的真正意图是什么；三是倾听可以使对方感觉到你很尊重他、很重视他的想法，使他放开包袱与顾虑；四是当对方对厂家有很多抱怨时，倾听可以使对方发泄，消除对方的怒气；五是倾听可以使你有充分的时间思考如何策略性地回复对方。销售员如何倾听呢？一是排除干扰、集中精力，以开放式的姿态、积极投入的方式倾听客户的陈述；二是听清全部内容，整理出关键点，听出对方话语中的感***彩；三是重复听到的信息，快速记录关键词，提高倾听的记忆效果；四是以适宜的肢体语言回应，适当提问，适时保持沉默，使谈话进行下去
3、“写”，即销售员应该具备撰写一般公文的能力。
很多营销主管可能都有这样的经历：经常有销售员以电话的方式向你汇报，这个竞争对手在搞促销，那个竞争对手在降价，请求你给予他政策上的支持。当你要他写一个书面报告时，销售员要么是不能按时将报告传回，要么就是写回来的报告层次不清，意图不明确。为什么会出现这种情况呢？因为很多销售员根本不会写报告或者写不好报告。如何提高销售员写的能力呢？一是销售主管在销售员汇报工作和要求政策支持时，尽可能地要求他们以书面的形式报告；二是针对销售员，聘请专业人士进行公文写作培训，或者购买有关书籍组织销售员学习；三是要求并且鼓励销售员多写一些销售体会方面的文章，并在企业内部刊物或一些专业性杂志上发表，对成功发表文章的给予适当的奖励。
4、“说”，即销售员应该具备一定的说服能力。
销售员是厂家的驻地代表，厂家的基本情况、产品特点、销售政策都是通过销售员向经销商传递的。销售员在与经销商沟通厂家政策时，有的经销商很快就明白并理解了厂家的意图，有的.经销商对厂家的意图不了解或者了解但不理解，有的经销商对厂家很反感甚至断绝与厂家的合作关系。为什么会出现这些情况？原因就在于不同的销售员说服能力
销售员如何提高自己的说服能力？一是销售员正式说服经销商之前，要做充分的准备：首先，通过提问的方式向和经销商相关的人或经销商本人了解经销商的需求，即他在想什么、想要得到什么、担心什么，以便对症下药；其次，针对经销商的需求，拟定说服计划，把怎样说服经销商、从哪些关键点去触动他写下来，牢记在自己心中；再次，说话要生动、具体、可操作性强，在销售说服过程中，要具体讲到何时、何地、何人、用何种方法、实施后可达到何种效果；最后，多站在经销商的角度，帮助他分析他的处境，使他了解厂家的政策能够帮助他改善他的处境，向他解释厂家的政策具体操作方法，描述执行厂家政策后能给他带来的利益与价值。
篇9：销售人员应具备的心理素质
1．做自己情绪的主人
销售人员每天都需要用技巧来提升自己情绪的感染能力，但是日复一日单调的工作环境、捉摸不定的客户、变化无常的市场、精明能干的竞争者……这些原因都在压抑着原本就紧张不安的销售人员，那么如何才能保持激情呢？答案就是做自己情绪的主人。
销售人员要点燃客户的激情，就要先点燃自己的激情，因为只有真挚的感情才能感染客户的情绪。情绪如同钟摆一样，负面情绪的能量有多大，正面情绪的能量也就有多大，所以发现负面情绪时不要一味压抑，或者不去理会，任其自生自灭。建立自己的情绪管理机制，才能善于调动自己的情绪，从而影响客户的购买决定。更多>>>>2．自信，方能赢得客户认可
拥有积极心态，才会做出更大的成绩。积极来源于信心，销售人员只有对自己充满信心，对自己所在公司和所销售的产品信心十足，才会在销售工作中积极地争取、执著地奋斗、勇敢地面对，充满无尽的激情和动力，这就是信心的力量。克服自信心不足的心理弱点，提高自身的心理素质，增加前进的动力，以积极的姿态面对工作，面对客户，并努力争取成功。
当你和客户会谈时，言谈举止若能流露出充分的自信，则会赢得客户的信任，而信任，则是客户购买你的商品的关键因素。在导致一个销售人员失败的消极态度中，罪魁祸首就是他先对自己失去了信心，认为自己无法将商品售出。“销售人员与运动员一样，也应毫不气馁地工作，一个人的思想对自己的行动有很大影响。” 不要对自己失去信心，即使真的没成功，也不要失望，因为这也在情理之中。更多>>>>3．忍让与业绩成正比
作为销售新人，有时觉得好像活在天堂，有时又觉得仿佛身在地狱。方才还与上一位客户热情地交谈，此刻却吃了下一位客户的“闭门羹”。不论是谁，当访问遭到拒绝时，心里一定很窝火，为了发泄心中的不快，有时难免发几句牢骚，甚至气愤地大骂，或是摔打东西。而这样的后果，往往是导致自己心情更糟糕，说得严重一点，这样的脾气将会让你的销售事业提前终结。因此，初涉销售行业的新人务必要学会控制自己的情绪，学会忍耐。
但人们在控制自己的情绪方面，总是容易走上极端，要么消极悲观、妄自菲薄，要么盲目自大、自以为是。这些情绪在销售工作中都是要不得的。妄自菲薄只能让人陷入沉沦的泥潭，盲目自大则会使人走向失败的深渊。更多>>>>4．“好脾气” 创造好业绩
对于销售人员而言，坏脾气偶尔会被看成是魄力与决断的代名词，但是如果不加控制地乱发脾气的话，不仅会使心中的怒火难以化解，还会使事情的局面恶化，严重者会使群体遭殃。同时，相互之间的推诿、争论、猜疑和不信任就会相继而来，这样无形之中就会产生一种不和谐的气氛，一旦这样的不良气氛肆意蔓延，就会给许多销售人员罩上不利的“晦气”。销售现实利益和潜在利益都会成为坏脾气的陪葬品。
很多销售人员总把自己比喻成是“风箱中的老鼠”，挣的钱不多，受的气不少，更多的时候是两头受气。在公司被经理骂，是因为没有完全执行公司的政策，于是很多人选择了悄悄地抱怨：“按照你们的官僚政策做，把客户都搞死了。”或者抱怨：“也不看看是什么货，卖这么高的价，怎么可能完成任务。所谓的任务纯粹是扯淡。还不是为了让我们拿不到提成？”可要知道这些抱怨都无法解决问题，只能增加自己的消极情绪。更多>>>>5．练就“一笑了之”的豁达心态
作为销售人员，也许你有过这样的经历，在你的推销过程中，遇到意想不到的阻碍，令你觉得情况严重。比如说，我们都知道事先准备妥当的重要性，尤其是你如果想在客户面前做一些现场表演的展示时，千万不能出错。为此，你在出门前，总是会再三检查一遍的，例如：油箱加满了吗？电压开关是否调到220伏的位置？是否带足了各种不同食物以便展示食物处理器……
然而，百密总有一疏，而且有很多事情也是你无法控制的，就算你是最顶尖的销售人员也不例外。你是否还记得你在现场表演展示中所出的各种意外：当你正在施加拉力以证明产品所使用的材料具有高强度的时候，却没想到产品爆裂断掉了；当你打开一瓶葡萄酒时，就在50多人面前，喷出的葡萄酒洒满了你的上半身。当然，更窘迫的情况是当你要使用投影仪时，灯泡突然烧坏，而备用盒中却空空如也。更多>>>>6．鼓起勇气，战胜怯场
心理学家研究发现，人们在没有经历一些事情的时候，总是会首先对自己形成一种心理暗示，比如把一块宽30厘米、长10米的木板放在地上，人们可以轻易地从上面走过去，但如果把这块木板放在高空中，很多人就会因为害怕而不敢迈步，
这时候人们往往会形成一种自我暗示：我会掉下去的。在这样的暗示作用下，人们就会感到恐惧，害怕自己真的掉下去，虽然事实并没有发生。
在实践当中，销售人员的恐惧多半来源于“不敢与人打交道”，我们把这种现象叫做“缺乏人际勇气”，销售新人在这一点上尤为明显，由于缺乏人际勇气而遭到淘汰的销售人员高达40%以上，这些人多半是在入职后不长的时间就暴露出这样的问题。更多>>>>7．拒绝悲观，坚持到底
优秀的销售人员都是敢于坚持自己梦想的人。坚持梦想，用财富的砖头敲开梦想的门。为了家人，为了自己，勇敢地追求财富，追求梦想！优秀的销售人员会将潜意识里的激情和信念变成超意识的决定和行动来达到目标。
高木是日本著名的推销界人士，写了不少著作。他说：“切勿做一个只在山脚下转来转去的毫无登山意志的人。必须尽自己的体力，攀登上去。有此宏愿，即使技术不够，也还是可以最终登上山顶的。”当年，高木初入推销界的时候，也是一切都不如意。他每天跑三十几家单位去推销复印机。在第二次世界大战后百废待兴的时期，复印机是一种非常昂贵的新型商品，绝大部分机构都不会购买。大多数机构连大门都不让推销人员进；即使进去了，也很难见到主管。高木只好设法弄到主管的家庭地址，再登门拜访，而对方往往让他吃闭门羹：“这里不是办公室，不谈公务。你回去吧。”更多>>>>8．磨炼恒心，绝不半途而废
任何人成功之前，必然会遇到一时的失意，说不定也会落败几回。碰到不如意的事，选择放弃也许是最简便的做法，而且生活中大部分人就是这么办的。
然而全美国的富豪中，有500人以上亲口说过，他们最轰轰烈烈的成功和打击他们的挫折之间相距仅有一步。要想成功，就不能被放弃的心情左右，你要知道 ――黄金只在三尺之下。只有锲而不舍，才可达成目标，要有无论如何也要坚持下去的坚定信念。更多>>>>9．积极应对 “销售低潮”
就算是再资深的销售人员或是业绩一直保持一定水准的销售人员，也会发生连续两三个月业绩持续滑落的情况，这就是一般销售人员闻之色变的“推销低潮”。不曾经历过的人绝对不会相信它的杀伤力有多大，曾经经历过的人则会暗暗祈祷噩梦不要再度来临。
推销低潮，不仅使人精神郁闷，令人丧失冷静，连对自己是何许人都会产生怀疑。事实上，发生这种状况绝对不会是没有原因的，可能是没有开拓新的客户，可能是活动量不够，也可能是家中发生重大事故或生病让自己失去应有的推销水准等。显而易见，原因都是出在你自己身上，除非是因重大事故或生病等不可抗拒的因素，否则失败的责任绝对得自己来承担。更多>>>>10．克服恐惧，练就“厚脸皮”
在这个世界上，成功的人之所以会成功，是因为他们总在想事物的积极方面，他们总能从黑暗中看到黎明，从失败中看到成功；而失败的人之所以会失败，是因为他们总在思考事物的消极方面，他们从希望中看到的是失望，在顺境中看到的是厄运。厄尔?南丁格尔曾经说过：“无论是什么，只要我们将它植入自己的潜意识中，不断想象并注入情感，都会在某一天成为现实。”你在想什么，你就会得到什么，这可以作为每一位销售人员的座右铭。
作为初出茅庐的销售新人，当你面对陌生客户，准备与其交流时，是不是经常会出现心跳加快的现象，或者往往将原本准备得特别充分的开场白一下子忘得一干二净呢？这时候，我们一定会崇敬那些可以坦然、轻松地和陌生人侃侃而谈的成功销售人员――何时才能像他们那样谈笑自如呢？更多>>>>11．遇到挫折，永不放弃
其实，优秀业务员与平庸业务员并没有多大的区别，只不过是平庸者走了99步，而优秀者走了100步而已。平庸者跌下去的次数比优秀者多一次，而优秀者站起来的次数比平庸者多一次。当你走了1000步时，也有可能遭到挫折，但成功却往往躲在拐角后面，若不拐弯，永远不可能获得成功。
在美国，曾经有一位穷困潦倒的年轻人，当他即使把身上全部的钱加起来都不够买一件像样的西服的时候，他仍全心全意地坚持着自己心中的梦想，他想做演员，拍电影，当明星。更多>>>>
篇10：普通人也需要掌握的财务知识
1、机会成本和沉没成本。
这两项更多是用在决策的考量上，日常生活中有各种相关的选择，和这两项有关系。
机会成本，简而言之，就是为了做出一个收益选项而丧失的潜在收益。
例如：大学毕业后，你选择读研 or 就业，选择读研，你的机会成本就是就业的收入;从上海到北京，为了速度快，选择做高铁而不选择特快，那么高铁票价和特快票价的差额就是机会成本。
沉没成本，就是已经发生不能在再挽回的支出。
很多人在涉及沉没成本的决策上会陷入误区，包括部分「资深」财务人员，再举例子，我们很多人决定在持有的数只基金或者股票中卖掉其中一只或者两只股票、基金时，假设不考虑其他因素，不少人选择是卖掉盈利最高的股票或者基金，留下盈利少、亏损的股票或者基金，等着赚更多或者翻本，实际上已经投资损失的钱，与你做新的决策已经没有任何关系了;
你已经选择读了一年研究生，然后又决定考公务员或者其他就业，那么需要考虑的就是在这个时点考公务员或者其他就业的收益，而不是纠结于已经读了一年研究生花费了的时间和金钱成本(沉没成本)。
2、利率与年化利率，还有各种眼花缭乱的「手续费」、「服务费」。
年化利率就是一笔借款，在一年到期后还本付息，以付息的金额除以本金就是年化利率。
如果是在银行借款或者支付宝花呗，正式合同中注明的是利率，那么应该就是「利率」，换算成年化利率很简单，其他各种借贷机构就不一定了，所以一定要看清楚支付的成本计算是不是依据「利率」，一般银行或者花呗这样的机构书面说的是利率，那么就表示是实际利率(逐月还息，非常接近)。
时不时就有人在相关的论坛问，支付宝花呗或者网商贷日利率 0.25‰，额度 2 万，等额本金还款，实际利率多少?或者是用来做 P2P，年化利率 10%，能不能赚钱?
首先，日利率 0.25‰，年利率就是 9.125%(365 天)或者 9.15%，不受等额本金或者等额本息影响，还掉的本金在下一期就不会计算利息;其次，2 万的额度，等额本息，实际年度平均可用的钱不超过 1 万元，10% 的收益扣除 9.125% 的借贷成本，一年的收益不超过 100 元，而且投资会有计息间隔日，实际连 100 元也赚不到，赚的是折腾;
最后，也是最重要的，各种其他借贷机构收取的「手续费」、「服务费」通常是按照总本金来计算的，而不考虑你分期还掉了部分本金，实际利率会远高于「手续费率」「服务费率」。
3、流动性、收益率与风险。
同一类产品中，流动性好的产品收益低。如果流动性好、收益也高，那么你投资损失本金的风险一定也高，不会天上掉馅饼。债券中，国债的流动性好，收益率低，风险低，评级低的企业债收益高，流动性差，不刚性兑付的时候，指不定就会「踩上雷」。
4、总资产与净资产。
某甲与某乙在帝都都拥有 2 套房子，假设每套都是 800 万元吧，那么某甲与某乙的总资产都是 1600 万元，那么他们财富是不是就一样呢?
还要看净资产，假设某甲两套房都没有贷款，某乙两套房共还欠银行贷款 900 万元，那么某甲的净资产是 1600 万元，某乙的净资产是 700 万元。净资产，对个人来说就是净财富，是衡量财富的重要口径。
5、贷款的等额本金与等额本息。
很多人会问房屋贷款时选择等额本金还是等额本息划算，其实这个问题在于你想要的是什么结果，选择等额本金与等额本息还款方式下的利息都是根据实际利率计算的(月利息 = 未还的本金 * 年利率 /12)，所以不存在银行亏还是借款人亏的问题。
我觉得更多要考虑是机会成本，要是觉得利率高，选择等额本金还款方式，每期还的本金多，所以月还款额(本、息)就高，随着未还本金的减少，每月利息也逐步降低。
你比等额本息还款方式下多还的钱，如果投资是否有更高的收益率，如果急需，你是否需要费更大的周折或者成本去取得(借)。
还有的人，欠着一大笔钱(这个「大」取决于心理感受)心里总是寝食难安，又能省吃俭用还上，那么等额本金还款是值得的。
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