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离任审计范文

时间：2023-07-11 08:46:22 其他范文收藏本文下载本文

下面是小编为大家整理的离任审计范文，本文共15篇，供大家参考借鉴，希望可以帮助您。

离任审计范文

篇1：离任审计方案

根据县局（分公司）4月份办公会议安排，决定对4月份调整的烟叶工作站站长任职期间的经济责任情况进行审计，根据审计工作相关的规定，特订以下审计方案。

一、审计目的

通过对烟叶工作站站长任职期间的资产管理、资金往来、资金收支的真实性、合规性的审计，正确评价任期经济责任的履行情况，从而进一步规范烟站的管理行为。

二、审计对象和审计期间

审计对象：西村烟叶工作站站长：陈百清

段村烟叶工作站站长：姚合群

仁村烟叶工作站站长：唐万民

果园烟叶工作站站长：席东峰

西阳烟叶工作站站长：古庆辉

审计期间： 20xx年3月―20xx年4月

20xx年6月―20xx年4月

20xx年3月―20xx年4月

20xx年4月―20xx年4月

20xx年8月―20xx年4月

三、审计内容

1、费用报销方面是否合规？有无超预算执行的现象？

2、物资差价款的收取是否按程序要求办理？交款是否及时，原始凭证是否齐全？

3、烟叶生产专用物资管理手续是否齐全？报账是否及时？签字是否有代签现象？账账、账实是否相符？

4、资产管理是否建立固定资产、低值易耗品明细账，是否账账、账实相符？是否有擅自处置资产情况？

5、是否建立固定资产、低值易耗品、往来、包装物、材料物资、库存商品明细账？

6、是否将以下单据整理归档？

（1）司磅员存留的过磅单及烟叶收购清单？

（2）仓库保管的出、入库单和数量帐、调拨单、盘点表、成包验收入库单、质量认可卡及其它票据？

（3）微机操作员的收购发票及日报表、月报表？

（4）付款员的现金帐、付款凭证及报表？

7、被审计企业领导人员廉洁自律情况？

8、财务专用章和烟站专用章是否按照规定放置和使用？

四、审计成员

审计组组长：杨社军

审计组成员：魏秋林李留群王龙

五、审计时间：

20xx年4月24日至5月10日

六、审计步骤：

①听取烟站汇报，②实施审计，③编写审计底稿，④汇总分析，⑤撰写审计报告，⑥和被审单位交换意见并签字。

七、工作要求

为了提高审计工作质量，保证审计结果的客观公正，有效控制审计风险，对审计工作提出要求：

1、严格遵守审计职业道德规范，认真完成好审计任务，做到审计结论事实清楚，证据充足，理由充分，评价客观。

2、严格遵守审计程序和审计纪律。按照审计方案确定的内容，依法开展审计，取得审计证据。严格遵守审计纪律，保守审计秘密。

3、加强基础工作管理，要求每天审计工作结束后记审计日志，审计事项结束出具审计工作底稿，强化过程控制，提高审计质量，明确审计责任，防范审计风险。

篇2：离任审计方案

为切实加强对集体财务管理和监督，正确评价村干部的任期经济责任，把我乡村干部离任经济责任专项审计工作落到实处，根据《 xxx人民政府办公室关于印发第八届村民委员会换届选举工作实施方案的通知》（黔府办发【20xx】74）号精神，结合我乡村集体财务管理工作实际，特制定本方案。

一、审计目的

通过专项审计，进一步加强村干部党风廉政建设和农村基础组织建设，维护集体经济组织和农民切身利益，进一步健全和完善村务公开和民主管理制度，推动我乡农村财务管理工作规范化和制度化建设，进一步提高农村经济审计工作的透明度，真确评估村干部在任期内的工作业绩和经济责任，确保第八届村居委会换届选举工作顺利进行。

二、审计对象

村干部财务专项审计工作的主要对象是行使村集体财务审批权和参与村级经济活动决策的村两委成员。

三、审计内容

1、集体资产的管理使用情况；2、财务预决算；3、财务收支；4、生产经营；5、项目建设的发包管理；6、集体的债权、债务；7、上级划拨或接受社会捐赠的资金；8、物资使用；9、其他需要审计的事项（包括集体土地征用补偿费、集体资产经营所得、村内“”一事一议筹款、新型农村合作医疗、政府发放到村到户的各项补贴资金和物质等事项）；10、农民群众要求审计的其他热点问题。

四、审计依据

主要依据《村集体经济组织财务制度》、《xx省村级财务管理暂行办法》、《农村集体经济组织审计规定》、《xx省农村集体资产管理条例》等法律法规进行审计。

五、审计范围

审计时限为20xx年1月1日以来的村财务收支及有关经济活动，必要时可根据具体情况追溯和延伸。

六、审计方式

主要由乡人民政府组织审计小组对各村财务进行审计，并将审计结果进行公示，五天内对公示结果无异议的，维持原审计；若对公示结果存有异议，则由乡审计小组报县审计小组重新进行审计。

七、审计时间

从20xx年9月10日开始，至9月25日结束。各乡要根据所制定的换届选举工作实施方案的时间、期限，排出审计时间表，确保村财务审计工作在正式选举前全面完成。

八、审计要求

1、乡审计小组实施审计要以会计制度和财经法规为依据，严格按审计程序办事。认真做好审计笔录，全面收集审计证据，做到严肃认真、客观公正、实事求是、一丝不苟，不得主观臆断、马虎了事。

2、审计人员在审计工作中要廉洁奉公，不准吃拿卡要，不准借机刁难，不准故意泄露审计事项，以保障高标准、高质量完成审计工作。

3、审计报告经审计小组全体成员讨论后，要与审计对象见面，征询审计对象的意见。如审计对象提出不同意见的要进行复核，复核属实的应予纠正，复核无误后应向审计对象作出解释。

4、审计小组审计结束后，应根据审计结果及时撰写审计报告，并作出审计决定或审计意见，于9月23日前将审计工作总结及情况统计表报送县审计工作领导小组办公室（县农业局农经站）。

九、组织领导

根据县委、县政府和县村级换届领导小组工作安排，县农业局及相关部门负责全县业务指导，乡人民政府组织乡纪委、农推、财政及村财务代管等相关部门人员组成审计小组开展村委会换届村财务审计工作。由于换届选举工作时间紧，任务重，各乡要加强领导，制定具体审计工作方案，精心组织安排，明确人员责任分工，及时部署开展专项审计。县成立领导小组及审计工作组，领导小组办公室设在县农业局农经站。

在审计过程中，要严格审计工作纪律，规范审计操作程序。在对村干部进行审计和确定经济责任时，要坚持实事求是、客观公正的原则，既要找准问题，又要肯定成绩，分清前任与现任、个人与集体、失误与舞弊等责任的界限。在提出处理建议和审计决定时，要广泛听取群众意见，既不能放纵违纪违法行为，又不能单纯脱离实际情况找问题，挫伤干部的积极性。在审计中查出党政机关干部和村干部侵占集体资产和资金、铺张浪费等给集体造成损失的.，要责令其如数退还和赔偿，并由纪检监察机关给予有关责任人党纪政纪处分；涉嫌犯罪的，应当移交司法机关依法追究当事人的法律责任。审计结束后，审计结果要向全体村民公开。

十、工作安排

（一）准备阶段（9月10日――15日）

1、建立审计领导工作机构

为切实加强对全县村干部离任审计工作的指导，县乡要建立相应的工作指导机构负责日常工作，各乡（镇）审计工作小组要在9月15日前建立，列出审计计划，并报送县村级离任审计小组办公室，要求有审计工作组主要负责人的联系电话。

2、制定具体审计实施方案

各乡要结合各村实际，制定具体的、行之有效工作方案。

各乡的审计方案务必于9月15日前报送县村级离任审计小组办公室。

（二）实施阶段（9月15日――9月21日）

根据审计方案中所确定的范围和步骤，由各乡审计小组开展审计工作。对群众意见大，要求县级部门审计的由县级组织人员进行审计。

1、进行初步调查，收集有关资料；

2、总体评价村级财务运行情况；

3、审查有关资料和经济活动，收取有关审计证据；

4、做好审计工作记录；

5、整理汇总审计工作底稿；

（三）总结、公示、上报阶段（9月22日――9月25日）各乡在审计工作结束后，要对审计工作进行全面总结，对审计事项作出客观、公正的评价，撰写和提出审计报告，并作出审计决定，建立审计档案等。同时，将审计结果在乡、村所在地政务、村务公开栏予以公示。各乡在完成全部村干部离任财务审计工作后，务必将审计工作总结和审计情况统计表于9月23日前报送县第八届村委换届离任审计小组办公室，由审计小组办公室整理后报送县第八届村委换届领导小组办公室和省、州业务主管部门。

篇3：离任审计工作计划

一，审计工作方案

二，审计组长（签字）：编制人（签字）：

三、资产清查

(一)、资产审计的基本要求

1、各种资产的审计结果应做到合理确信，达到帐帐、帐表、帐实相符。对帐内、帐外、公司内、公司外，地上、地下资产的清查要做到见物就点、是帐就清，不重不漏、不留死角。对清查出的问题，不打埋伏，如实上报。要全面开展有清查。不得用帐面数字代替资产清查结果。

2、对资产清查中出现的盘盈、盘亏、报废以及有关资产管理方面的问题，要查明原因，有针对性地制定改进措施，及时建章建制，明确职责分工，防止发生前清后乱的现象，进一步加强企业的资产管理。

(二)、审计要点

1、审计工作重点：

(1)各项资产盘盈、盘亏、毁损、报废情况：

(2)应收帐款帐龄年限、难易程度的清查与催收情况；

(3)存货中产成品(或库存商品)的品种、年限、积压及成本高于售价情况；

(4)长期投资及其收益、回报情况；

(5)递延资产及其收益、回报情况；

(6)负债的结构、来源和融资渠道情况；

(7)所有者权益中实收资本的来源、结构与资本到位状况。

2、实物盘点要求．公司参加资产清查的工作人员，要对帐、卡、物进行逐一核对，对各项存货进行逐一盘点，做到帐帐相符，帐物相符，帐卡相符，卡物相符等。

3、审查清查结果，分析问题原因对清查结果进行全面审查是保证资产清查质量的关键。审查的主要内容包括：清查是否全面彻底，有无漏查、重查”清查结果是否真实、准确等，发现问题要及时纠正和补课。对清查盘点中发现的资产盘盈、盘亏，必须及时进行汇总，查明原因，写出分析报告，并按有关规定和审批权限进行处理。

单位，应要求重新进行资产清查。

(三)、审计程序

1、流动资产审计

审计货币资金的内容：现金、银行存款和其他货币资金。货币资金审计方法：

(1)、现金：首先要核对库存现金是否超出国家核定的限额；其次要核对帐面余额与实际是否相符，有无白条抵库的现象。

(2)、银行存款：首先要核对银行日己帐与总帐余额是否相等，其次核对银行日己帐余额与银行对帐单余额是否相符，第三应对各帐户的未达帐项进行了解有无长期大额的未达未进行相关的处理，了解内容、发生日期、金额、对企业净资产的影响。

应收帐款的审计：对企业各种应收帐款应与债务单位进行核对，对应收帐款要按帐龄长短(三年以上已构成企业不良资产，应单列)、难易程度(债务人破产、倒闭、注销、解散或逃跑、死亡的已形成呆坏帐，单独统计)和拖欠大户进行归类排队，并逐项登记。并发企业询证函，查询确属呆帐和坏帐的应收帐款必须由专人函证查询或上门催收，查明原因，取得必要的法律凭证，明确责任，提出处理意见，按规定程序逐级上报批准后，做相应的帐务处理。

存货的审计：工业企业的存货包括原材料、包装物、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品和分期收款发出商品等；商品流通企业的存货包括在途商品、库存商品、加工商品、材料物资等。

方法：

(1)、核对帐目。核对帐目分为两个部分：

①财务部门负责核对：资产负债表金额与总分类帐余额、明细分类余额、物资归口管理部门库存物资余额应一致；

②物资管理部门负责核对：各库存物资明细帐余额与仓库保管帐、各台帐的总余额、台帐内各规格余额之和应一致。只有在帐帐相符的情况下，清查所产生的盘盈、盘亏才是真实的。

(2)核对实物。核对实物分为四个部分：

① 按清查时间点的实物卡进行清点实物，对该点数的物资应逐个点数，该过磅的物资应逐件过磅，该检尺的物资应逐件检尺。清查中出现的盘盈或盘亏，要查明原因，详细登记；

②对长期借出的物资，要查明原因，及时收回或按规定做价转让；

③对成本高于售价的，已构成企业潜亏因素，要查明原因，统计出具体金额并加以说明：

④对已毁损、变质的物资，要查明原因，组织技术鉴定，提出报废处理清单。保管部门根据清查结果，按类别填写清查登记表；

⑤存货的清查不仅是资产清查的难点，也是整个清产核资工作的重点环节。清查中要注意查清产成品和库存商品的品种、结构、年限和销售状况，对冷滞呆背、销售不畅的积压商品详细列表统计，提出处理措施和意见．

短期投资的审计：各种股票及债券等。短期投资的清查方法：认真核对帐面金额与实际票券金额是否相符。

长期投资审计

(1)、对长期投资的审计，包括企业以流动资产、固定资产、无形资产等各类资产向其他单位的各种形式投资。确定其计价方法是否正确，是否存在。

(2)、长期投资的审计重点是查明投资效益回报情况。对接受企业已破产或倒闭，无法收回的投资金额列作“有问题长期投资”统计，并在资金核实阶段进行适当处理；对属于投资性质，但一直挂在往来帐反映的，要把问题摆在明处。无形资产审计

(1)无形资产是指不具实物形态，而能为企业较长时期内提供某种特殊权利或有助于企业取得较高收益的资产。

(2)无形资产的清查内容包括：专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权以及特许经营权等。

(3)无形资产审计的方法是：对已经入帐和没有按规定入帐的无形资产，要逐项清查、核实；对没有入帐的要按规定计价入帐；

递延资产清查

(1)递延资产是指企业发生的不能全部计入当年损益，而应在以后年度分期摊销的各种费用。

(2)递延资产的清查内容包括：开办费、租入固定资产的改良及特种储备物资等。

(3)递延资产清查的方法是：核对各明细科目，查明明细科目之和是否与总帐余额相等，各明细科目是否按规定进行摊销。

2、不动产的审计

不动产是指单位价值较高，使用期限较长，并多次参加生产过程而不改变其

实物形态的主要生产资料和其他物质资料。不动产的清查分为两大类：一类是房屋、建筑物、机器设备等固定资产；一类是土地。

固定资产的审计

(1)、固定资产的清查内容包括：各类固定资产的原值、净值、已提折旧额。其中包括：在用、租出、未使用、不需用、封存和其他固定资产。对上述固定资产中的已提折旧、待报废损失、待核销数额要单独登记造册。

(2)、固定资产审计的方法：

核对帐目分为三个方面：①财务部门负责核对。资产负债表所列固定资产原值、折旧、净值与总分类帐余额、各明细分类帐余额之和、固定资产核卡片金额之和应相一致。

②财务部门与归口管理部门(包括设备管理部门、房地产管理部门、其他资产管理部门等)核算双方卡片。财务部门的固定资产核对卡片和归口管理部门的固定资产管理卡片必须达到资产编号、资产名称、型号规格、金额等相一致。 ③归口管理部门与使用部门核对双方卡片。归口管理部门的固定资产管理卡片和使用部门的固定资产使用卡片必须达到资产编号、资产名称、型号规格、数量、资产金额等相一致。

核对实物此项工作由口；口管理部门负责组织使用部门进行固定资产清查，以卡查物，以物对卡，以达到帐实相符，对特殊情况按以下六个方面进行核对；

①对有卡无物的，要查明原因，列入固定资产盘亏。

②对有物无卡的，要查明原因，列为固定资产盘盈。

③对出租的固定资产，由租出方负责清查，并将清查结果与租入方进行核对，完善手续。

④对借出的固定资产，要认真清理，清理结果与对方核对清楚，并登记入帐，完善手续。

⑤对清理出的各项未使用、不需用的闲置固定资产，要查明购建日期、使用日期、技术状况和主要参数等，按转生产、出售及待报废等不同性质处理并登记入帐，盘活固定资产存量。

⑥对待报废的`固定资产，要进行技术性能鉴定，提出报废鉴定申请书，归口

管理部门根据清查结果，按固定资产的用途及使用情况填写固定资产清查登记表，由财务部门审定。

在建工程的审计

1、在建工程是指已经开工建设，完成了一定数量的工作量，但尚未移交生产(或使用)的工程，按其性质不同分为：

(1)正在施工的在建工程；

(2)国家规定停止建设的工程；

(3)国家或地方确定调整压缩，近期内不能建设的缓建工程；

(4)已完工未使用和交付使用未验收入帐的工程；

(5)报废的工程等。

清查时要查明项目性质、管理情况以及各项工程所发生的实际支出，按项目逐一进行清查登记。

2、在建工程有自营工程和出包工程。自营工程的实际支出数额包括购入工程用物资、领用工程物资、应负担的职工工资，企业生产车间或经营部门为工程提供的水、电、设备安装、修理和运输等劳务成本，以及企业进行工程所发生的其他支出和工程借款利息。企业出包工程的实际支出按相应规定包括预付承包单位的工程价款，以及工程借款利息．清查时，按各项在建工程所发生的实际支出进行查对、核实。具体清查方法是：

(1)要弄清工程项目的基本情况，了解投资来源，对工程项目的投资构成、资金周转情况，以及总投资分年投资额做好登记；

(2)对工程项目开支进行清查，确定工程项目的真实支出数，并检查有无资金和工程浪费问题；

(3)对已经形成实体(实物)的资产进行清查，查看是否有资产的盈亏发生，并找出原因，及时改进；

(4)对工程结余资金情况和效益情况进行清查，核查结余是否可靠；

(5)对在建工程已经形成的部分实物资产和以货币等形态存在的资产，进行全面的盘点清查，以确定工程实际成和实际投资，真实反映在建工程全貌。土地资产的审计

土地资产包括企业依法占用或出租、出借给其他企业、单位使用的土地。

某同志离任审计工作方案

关于北京*****公司原董事长***同志离任审计工作方案

根据集团公司党群工作部（组审字第001号）通知，要求对**公司原董事长**同志开展任期经济责任审计，为明确审计目的、范围，突出审计重点，确保工作质量、实现工作目的，制定本方案。

一、审计目的

1、审核**同志离任时点**公司真实的财务状况、任期内经营情况、现金流量情况；其中离任时点的财务状况，核实企业底净资产是审核重点。

2、审核任期内在经营管理方面制度的健全性和执行的有效性，重大决策正确适当情况。其中项目管理现状及现有的经营模式是审计重点。

3、审核任期内重大投资、重大诉讼担保情况。审核遵守法律、法规、廉洁自律情况；

4、对**同志进行客观评价、出具审计报告。

二、审计范围

1、时间范围

***同志任期自**年**月至**年**月，本次审计时间范围即此期间，涉及的重大事项必要时将延伸追溯审计相关年度。资产负债审定两个时点，即接任起点和离任终点。

2、资料范围

20纳入报表合并范围的全部企业。与此次离任审计相关的、有可能产生重要影响的资料。任期内公司修订、执行的所有管理制度、规章；

财务资料；统计资料；工程资料等。

三、审计策略

根据本次审计目的，严格按内部审计准则的要求，采用控制测试与实质性测试、抽样审计和详细审计相结合的审计策略，具体如下：

⑴通过座谈的形式对被审计单位内部控制制度进行调查和了解，采取形式：对班子成员及各部门负责人做访谈，访谈前做好方案。重点了解领导班子成员的情况及分工、人员结构状况、项目部建制情况。

⑵根据内部控制测试情况确定审计的重点内容，采取的方法：查阅公司各项制度文件、会议记录、询问相关人员等。

⑶按照业务循环进行实质性测试，主要内容为资产、负债项目。

⑷本次审计，对截止年年末财务状况审核的实质性测试要求进行详细审计。

四、审计重点内容、审计分工。

本次审计小组负责人：**，参审人员：**、**、**。

（一）符合性测试阶段的审计重点内容（对控制环境的了解）

1、**公司机构设置及各部门的职责、组织结构图、人员状况等基本情况；所属项目部建制情况（包括项目名称、成立时间、负责人等）。特别要求关注人员结构。

2、对项目部的管理模式（直属、合作或其他），所签署的管理协议书以及对项目部管理的相关制度。此项可列明细表，包含上交管理费比例、联系人等情况。

3、公司执行的所有管理制度、规章

4、公司董事会、经理办公会会议纪要和有关决议

5、公司公章、合同章、财务专用章等有关印鉴的用印记载

6、薪酬台账（包括薪酬、保险公积金、福利费）（期间：10月—2011年12月）、104表（期间：20—2011年）

7、合同台帐（在施工程情况、建造合同明细表）

8、对外投资情况（见所属被投资企业及经济实体表）

9、重大担保诉讼事项、重大资产处置事项（见重要情况说明）

了解企业目前的经营状况和存在的风险，查阅相关内部控制文件及执行中生成的文件和记录；机构设置情况及各部门的职责；关注被审计单位的会议纪要和决议；

了解投资、抵押、购置重要资产和签订重要合同、协议是否经公司领导班子讨论或集团批准 (摘录或复印有关协议)；

分工：此项工作由**负责完成，时间计划5个工作日，即审计进驻日开始，5日内完成。

（二）实质性测试阶段的重点审计内容

本次审计，按具体审计目的逐项展开。

索取资料内容：

1、2011年12月31日**公司纳入报表合并范围的全部企业的财务报表及科目余额表（最末级科目）,历年审计报告。

2、企业在银行和其他金融机构设立的全部帐户明细表，包括已经注销的帐户。

3、实物资产盘点情况（见资产盘点表）

4、按年度统计完成的收入、利润及上交税金情况表

实质性测试过程中，以2011年年末为重点审核内容，两个时点财务状况的审核由一人完成，如：负责应收账款审核的组员同时做两具时点的

工作底稿，格式可为：

项目年10月末余额2011年年末余额

通过审核确认：潜亏等资产损失、欠缴税款情况、对外债务情况（其中明确未执行完毕的被诉案件情况）、欠职工工资保险等福利费情况。统计出任期内偿还债务情况，包括偿还欠职工债务、外债、欠税、银行贷款。在审计过程中关注公司实物资产盘点情况，要求提供盘点表、盘点总结等材料，对重要固定资产进行抽盘，做好详细记录。

资产负债项目逐一审核，其中重点审核2011年末在施工程情况，确定潜盈（亏）数额。

2、任期内经营成果的审核。向财务索取审计期间内的利润汇总表，参考历年审计报告。

3、任期内现金流量的审核。审核现金流量表的真实性，结合任期内利润情况进行分析性复核。关注银行贷款任期内的偿还、续贷情况；对外借款情况。

4、近三年（09、10、11）固定费用水平审核。

5、资金管理情况。截止2011年年末银行账户使用情况。

⑴取得并审查银行存款对账单、余额调节表、银行存款账面余额，一一核对，保证银行存款的真实、合法、完整。重点关注长期未达账项。如有借用账号，也纳入审核范围。

⑵现金盘点不要在进驻日开展，任择某日进行。

分工：以上由工作由**完成。

（三）工作时间安排

计划现场工作时间： 10个工作日。自3月20日至 3月 30日。

整理底稿、出具审计报告初稿：5个工作日。自20 4 月1 日至5日。

交换意见：10个工作日。自2012年4月6日至 15 日。

总体计划在4月20日前提交审计报告。

五、审计要求

1、审计时严格按照审计准则和本方案的要求认真、准确、详细地编制审计工作底稿，对有问题的事项要做好审计记录，并及时复印原始凭据等相关资料。现场审计过程中注意随时沟通。项目负责人及时对其他人员的工作底稿进行复核。

2、工作过程中，1-2工作日应进行小结，由项目负责人完成，统计审计进度，适时调整工作方案。

篇4：离任审计建议书

离任审计的建议

建立协调沟通机制

加强管理指导开展领导干部经济责任审计，涉及到组织、纪委、审计等部门，也就离不开部门间的互相配合、互相协调、互相沟通、互递信息，

应当在计划、实施、考核、监督和查处等方面统筹安排，干部组织人事部门要把内部审计机构报送的审计结果报告，写进干部考察材料，归入干部实绩档案，

在可行的前提下，列入干部任前公示，作为考察、管理、推选、使用干部的重要依据，对经审计政绩突出、廉政勤政的，按照规定给予表彰、奖励或提拔重用;

对有问题的，视情况由组织出面谈话提醒，或予以诫勉;对因工作失误造成严重损失或有经济问题的，予以调整职务或免职处理，构成违法犯罪的，移交司法机关追究刑事责任。

纪检监察部门要把运用审计结果与解决党风廉政建设中的热点问题结合起来，将审计结果归入干部廉政档案，作为对领导干部廉洁自律情况监督检查的重要依据，

要分析研究离任审计中发现的一些普遍性、苗头性问题，为从体制上、机制上寻求解决问题的根本方法提供依据，促进成果转化。

完善内审机构，提高内审人员素质，建立健全内审机构并保持其应有的独立性和权威性，是内审机构开展经济责任审计工作的基础

国有企业应制定内部审计工作的章程，对内部审计的机构设置、职能、权利、责任以及工作范围等予以明确规定，并且鼓励审计人员积极通过多形式、多渠道学习相关业务知识和技能，

使内审人员了解掌握会计、审计、经营、管理、法律、基建项目、计算机技术等方面的知识，不断提高分析、判断问题的实际能力，增强内审人员的综合素质。

改进工作方法，提高离任审计工作质量

1.分类选择审计时机。

依照规定，离任审计要坚持先审计后离任，其精神实质就是为了使审计与任用干部统一起来，让审计更好地为任用干部提供依据、搞好服务。

根据现实情况，应在把握法规精神实质的前提下，坚持客观灵活的原则，区别不同情况，分类选择审计时机。

凡拟提拔或拟调往重要领导岗位的，应坚持“先审后离”，增强干部的责任感，也使其能够积极配合审计部门的工作，审出了问题，也能及时下结论和处理，避免给社会上造成“走过场”的感觉，也可以最大限度地避免干部使用的重大失误，提高组织威信。

离岗、离职、退休或免职又不再安排新的领导岗位的，因其社会影响不大，为了使干部所在的原单位能尽快地开展正常工作，视情况可以采取“先离后审”。

2.积极推行“任中审计”。

经济责任审计是对干部所任职务期间履行经济责任情况进行的审计监督，它没有必须在离任时才能审计的限制，先离后审、先审后离的矛盾也不突出，

任中、任终都可以审，有利于分解工作量，避免突击性，从而使得审计部门有充裕的时间来澄清问题，保证审计质量，降低审计风险。

有关部门可以根据具体情况，在领导干部任职期间内适当安排“任中审计”，内部审计机构也可以根据委托，将经济责任审计项目在领导干部任职期间内分期实施。

3.将正常审计与离任审计有机结合。

内部审计机构在开展日常的财务收支审计、内控制度审计、专项审计等各类常规审计项目时，要注意收集和保存审计相关的资料，做到一次审计满足多种需要。

在实施离任审计时，要充分利用以往检查和审计的成果，避免重复监督，提高审计的工作效率。

4.突出审计重点。

离任审计要在加强被审计领导干部任职期间所在部门单位的财务收支的真实、合法和效益的同时，重点加强对工程建设、物资采购、资产处置、土地使用权出让等重大经济事项的决策过程和实施结果等方面的经济责任审计，

重点加强对领导干部贯彻执行国家财经政策，遵守财经法纪和廉政规定等方面的审计，促进提高领导干部执行政策的能力和自我约束能力。

篇5：离任审计实施方案

根据集团公司党群工作部（组审字第20xx001号）通知，要求对**公司原董事长**同志开展任期经济责任审计，为明确审计目的、范围，突出审计重点，确保工作质量、实现工作目的，制定本方案。

一、审计目的

1、审核**同志离任时点**公司真实的财务状况、任期内经营情况、现金流量情况；其中离任时点的财务状况，核实企业20xx年底净资产是审核重点。

2、审核任期内在经营管理方面制度的健全性和执行的有效性，重大决策正确适当情况。其中项目管理现状及现有的经营模式是审计重点。

3、审核任期内重大投资、重大诉讼担保情况。审核遵守法律、法规、廉洁自律情况；

4、对**同志进行客观评价、出具审计报告。

二、审计范围

1、时间范围

2、资料范围

20xx年纳入报表合并范围的全部企业。与此次离任审计相关的、有可能产生重要影响的资料。任期内公司修订、执行的所有管理制度、规章；

财务资料；统计资料；工程资料等。

三、审计策略

根据本次审计目的，严格按内部审计准则的要求，采用控制测试与实质性测试、抽样审计和详细审计相结合的审计策略，具体如下：

⑵根据内部控制测试情况确定审计的重点内容，采取的方法：查阅公司各项制度文件、会议记录、询问相关人员等。

⑶按照业务循环进行实质性测试，主要内容为资产、负债项目。

⑷本次审计，对截止20xx年年末财务状况审核的实质性测试要求进行详细审计。

四、审计重点内容、审计分工。

本次审计小组负责人：**，参审人员：**、**、**。

（一）符合性测试阶段的审计重点内容（对控制环境的了解）

3、公司执行的所有管理制度、规章

4、公司董事会、经理办公会会议纪要和有关决议

5、公司公章、合同章、财务专用章等有关印鉴的用印记载

6、薪酬台账（包括薪酬、保险公积金、福利费）（期间：10月—20xx年12月）、104表（期间：20—20xx年）

7、合同台帐（在施工程情况、建造合同明细表）

8、对外投资情况（见所属被投资企业及经济实体表）

9、重大担保诉讼事项、重大资产处置事项（见重要情况说明）

了解投资、抵押、购置重要资产和签订重要合同、协议是否经公司领导班子讨论或集团批准 (摘录或复印有关协议)；

分工：此项工作由**负责完成，时间计划5个工作日，即审计进驻日开始，5日内完成。

（二）实质性测试阶段的重点审计内容

本次审计，按具体审计目的逐项展开。

索取资料内容：

1、20xx年12月31日**公司纳入报表合并范围的全部企业的财务报表及科目余额表（最末级科目）,历年审计报告。

2、企业在银行和其他金融机构设立的全部帐户明细表，包括已经注销的帐户。

3、实物资产盘点情况（见资产盘点表）

4、按年度统计完成的收入、利润及上交税金情况表

实质性测试过程中，以20xx年年末为重点审核内容，两个时点财务状况的审核由一人完成，如：负责应收账款审核的'组员同时做两具时点的

工作底稿，格式可为：

项目年10月末余额 20xx年年末余额

资产负债项目逐一审核，其中重点审核20xx年末在施工程情况，确定潜盈（亏）数额。

2、任期内经营成果的审核。向财务索取审计期间内的利润汇总表，参考历年审计报告。

3、任期内现金流量的审核。审核现金流量表的真实性，结合任期内利润情况进行分析性复核。关注银行贷款任期内的偿还、续贷情况；对外借款情况。

4、近三年固定费用水平审核。

5、资金管理情况。截止20xx年年末银行账户使用情况。

⑵现金盘点不要在进驻日开展，任择某日进行。

分工：以上由工作由**完成。

（三）工作时间安排

计划现场工作时间： 10个工作日。自20xx年3月20日至 3月 30日。

整理底稿、出具审计报告初稿：5个工作日。自20xx年 4 月1 日至5日。

交换意见：10个工作日。自20xx年4月6日至 15 日。

总体计划在4月20日前提交审计报告。

五、审计要求

2、工作过程中，1-2工作日应进行小结，由项目负责人完成，统计审计进度，适时调整工作方案。

篇6：离任审计请示

新建县经济责任审计领导小组：

根据县委党的群众路线教育实践活动整改方案，结合“两方案、一计划、一清单”。就进一步规范全县党政科级主要领导干部任中和离任经济责任审计制度。依据中央纪委机关、中央组织部、中央编办、监察部、人力资源和社会保障部、审计署、国资委关于印发《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定实施细则》的通知精神，我们草拟了新建县相关经济责任审计制度建设意见，请予审议。

联系人：周伟江

篇7：离任审计实施方案

第一条为加强对下属各控股子公司的管理和监督，正确评价、界定控股子公司法定代表人或授权代表人、总经理班子成员、财务负责人(以下简称领导人员)的任期经济责任，核实其任期财务状况，促进资产保值增值，根据《审计署关于内部审计工作的规定》、《内部审计准则》及其他有关法律、法规及公司有关制度，结合公司实际情况，制定本实施办法。

第二条本实施办法所称任期经济责任，是指领导人员任职期间对其所在公司资产、负债、损益的真实性、合法性、效益性，以及有关的经济活动应当负有的责任，包括直接责任和主管责任。

(一)直接责任是指领导人员对其任职期间的下列行为应当负有的责任： 1直接违反国财经法规的行为;

2授意、指使、强令、纵容、包庇下属人员违反国财经法规的行为; 3失职、渎职行为;

4其他违反国财经纪律的行为。

(二)主管责任是指领导人员在其任职期间对所在公司资产、负债、损益的真实性、合法性、效益性以及有关经济活动应当负有的直接责任以外的领导责任和管理责任。

第三条领导人员任期经济责任审计，分为届中审计、届满审计和离任审计。届中审计是指对领导人员任期中间进行的经济责任审计；届满审计是指对领导人员任期届满后进行的经济责任审计；离任审计是指对领导人员因任期届满、调动、辞职、免职、撤职、退休等原因离开本工作岗位所进行的经济责任审计。

离任审计应遵循：先审计后离任原则(但因解聘、降级、撤职等非正常原因离任的，可先离任后审计，但并不因此解除其任职期间的经济责任和管理责任)；以经济责任、效益和制度或决议执行为核心原则；分清任期责任与前任责任、直接决策责任与间接管理责任、主观责任与客观责任原则。

第四条根据审计工作需要，公司审计机构可以委托社会中介机构进行审计。

第五条领导人员任期经济责任审计主要内容包括：

(一)任期内主要经济指标完成情况；

(二)资产负债率的增减情况；

(三)资产保值增值情况；

(四)财务收支的合法、合规性，资产、负债、所有者权益、收入、成本、费用和利润的真实性，纳税等与经济相关的财务收支情况；

(五)重大投资(含固定资产、技术改造、对外投资等)的情况及效果；

(六)内控制度的健全及有效执行情况，公司基本制度、财务制度及资产管理的执行情况；

(七)有无重大经济损失及浪费题；

(八)有无严重违反财经法纪的题；

(九)对外担保情况、经济纠纷(诉讼)情况、正在执行或未执行的重大经济合同情况；

(十)其他需要审计的事项。

审计人员根据届中、届满、离任审计的不同情况确定重点审计内容。届中审计侧重于审查、评价企业现有状况、财务收支的重大变化、盈亏的真实性及增减原因、企业经济增长方式、增长速度及自我积累和自我发展的能力、对企业

经营管理状况提出建议；届满和离任审计侧重于界定评价，核实资产的保值增值和真实、完整，任期内经营目标及经济指标完成情况，盈亏的真实及业绩评价等。

第六条由总经理办公会批准或各子公司董事会、监事会委托离任审计项目。

第七条在接受审计项目后，审计机构应及时确定审计人员，做好实施审计前的资料及信息等方面的收集准备工作，编制好审计工作方案，并于实施审计前三个工作日向被审计单位下发审计通知书。

第八条被审计单位接到审计通知书后，应准备好以下资料：

(一)组织财产清查盘点、落实物资盈亏情况；

(二)进行债权、债务清理的情况报告；

(三)领导人员任期内企业财务会计资料、统计资料；

(四)公司章程、管理制度、年度经营计划，重要的合同、协议、领导人员办公会议纪要及年度工作总结；

(五)领导人员任期内经济责任履行情况的述职报告，主要内容与本实施办法第五条所示内容一致；

(六)经济监督部门、公司管理本部、中介机构对企业检查后的报告、处理意见及纠正情况资料；

(七)审计组认为需要的其他资料。

被审计单位和领导人员应当对所提供资料的真实性、完整性做出书面承诺。对提供虚假材料的有关责任人，可以提请相关权力机构对其做出必要的惩罚。

第九条审计机构在实施领导人员任期经济责任审计过程中，有权依照《审计署关于内部审计工作的规定》、《内部审计准则》的有关规定行使职权。

对非法干预、阻扰审计机构和审计人员进行审计的行为应当依法进行处理、处罚。必要时，审计机构可以建议总经理办公会或被审计公司董事会、监事会对有关人员采取必要的组织措施，保证审计工作的正常进行。

第十条被审计单位或领导人员认为审计人员与其有利害关系、可能影响客观、公正的，有权申请有关审计人员回避。审计人员在接受审计任务时认为本人与被审计单位或领导人员有利害关系的，应当申请回避。审计人员是否回避，由审计机构负责人决定。

第十一条审计机构在实施审计前，应听取总经理办公会或被审单位董事会、监事会对该公司及其领导人员的意见。

第十二条审计工作组按照规定的审计程序实施就地审计，听取领导人员的述职报告，审查会计凭证、会计账簿、会计报表及统计资料，抽查实物资产，查阅与审计事项有关的件资料，召开座谈会或向有关单位和个人调查等，取得具有充分证明力的审计证据，形成完整的审计工作底稿。

第十三条审计机构在实施领导人员任期经济责任审计过程中，遇有涉及职权围以外的题，应当依照管辖职能和法定程序移交给有关部门调查核实，有关部门应积极组织实施，审计机构予以配合。

第十四条审计实施结束，审计组根据审计工作底稿进行分析评价，写出审计报告。审计报告的主要内容包括：

(一)审计依据、审计时间、审计围和审计方式；

(二)企业的基本情况；

(三)本实施办法第五条所示内容；

(四)对审计查出题的处理意见和建议；

(五)审计组认为必要披露的其他内容；

(六)综合评价。

第十五条审计报告应附审计调整后的资产负债表、损益表、主要经济指标完成情况表，重大投资项目情况表，主要财务状况分析表及审计工作组认为必要的其他附表。

第十六条审计部实施审计后，将初步审计报告向被审者本人和所在单位征求意见，并取得书面回函。届中、届满审计报告应征求领导人员和被审计单位的意见，并由领导人员签字、单位盖章；离任审计的经济责任审计报告，应分别由离任、接任领导人员在审计报告上签署意见、单位盖章。审计机构根据反馈意见审定审计报告。

第十七条审计机构对审计报告审定后，出具审计意见书或做出审计结论和处理决定，一并报总经理办公会、被审单位董事会及监事会并送交被审计单位执行。

第十八条审计法律责任分别按以下原则处理：

(一)被审计单位违反国财经法规的，审计机构按国有关财经法规的处罚规定，向被审计单位下达审计处理决定；

(二)对于违反财经法规的责任人，需要进行行政处罚的，移交所在公司董事会或总部人力资源部处理；触犯刑律的，移送司法机关处理；

(三)对领导人员应承担的经济责任，审计机构提出审计意见，由所在公司董事会或总部人力资源部按有关规定处理。

第十九条被审计单位对审计机构做出的处理决定必须认真执行，并将执行情况在规定的时间内书面上报审计机构。如对审计处理决定有异议，自收到审计处理决定之日起七个工作日内向所在公司董事会申请复议，并由董事会做出裁决。复议期间，原审计处理决定照常执行。

第二十条本实施办法由公司审计部负责解释。

第二十一条本实施办法自颁布之日起施。

篇8：离任审计请示

市委组织部:

我局下属单位市商业储运贸易公司改制方案于20XX年11月经市国有企业改革领导小组批复(延市国企改发〔20XX〕1号)，其安置职工费用清算基准日为20XX年12月31日。企业半停业时间及期间职工人数认定，已经市国有企业改革办公室审核批复(延市国企改办函〔20XX〕2号)。20XX年12月，市人社局对该企业职工安置和社会保障有关费用核算批复，并由市财政局予以拨付。根据企业改制方案批复要求，经我局研究同意，现申请贵部对该公司财务进行离任审计。

妥否，请批示。

延安市商务局

20XX年2月20日

篇9：离任审计自查报告

关于离任审计自查报告

根据组织安排，本人于20xx年12月至20xx年元月担任xx镇党委书记、人大主席，20xx年元月因工作需要调至县水保局工作，根据县审计局审计通知书(x审通[20xx]11号)的要求，将本人任期内有关情况报告如下：

一、职责范围和分工

(一)主持党委、人大全面工作，认真执行党的路线、方针、政策和上级指示，确保在全镇得以贯彻落实。

(二)加强班子、组织和队伍建设，提高班子和党组织的战斗力，提高队伍的政治、业务素质，坚持任人唯贤的用人路线，选拔任用德才兼备的干部。

(三)领导协调乡镇政权机关和群团组织，研究决策全镇经济建设和社会发展的重大事项。

(四)全面负责党的建设工作，履行村级组织建设直接责任人的'职责，加强以村党支部为核心的村级组织建设。

(五)负责全镇的思想政治工作、民主法治建设和精神文明建设等工作。

二、任职期间财政、财务收支和工作目标、任务完成情况

在县委、县政府的正确领导下，xx镇紧紧围绕“主攻项目、决战两区、壮大总量、集聚发展”的工作思路，以苏区振兴发展和新一轮扶贫开发工作为抓手，带领和组织全镇广大干部群众抢抓机遇，迎难而上，苦干实干，努力为建设人文、开放、创业、平安、幸福新宁都而不懈奋斗，过去的三年是xx镇历史以来发展最快、变化最大的时期，实现了经济社会各项事业快速健康发展，社会大局持续稳定，群众生活水平显著提高，一个最具发展潜力的山区乡镇初步显现。

(一)统一思想认识，以苏区振兴发展为契机，全镇经济发展步伐明显加快

1、全镇主要经济指标增速创历史最好水平。三年来，狠抓发展不放松，加强项目建设，优化发展环境，着力推动全镇经济发展。20xx年全镇生产总值达14400万元，同比增长20%;农民人均纯收入达2498元，同比增长10.1%;完成招商引资到位资金万元，同比增长8.2%;完成固定资产总投资预计1200万元，同比增长15.6%。

2、重点项目强力立足于苏区振兴发展为目标，依托项目建设为经济发展不断注入新的活力。农村危旧土坯房改造、xx至xx公路改造、35KV变电站建设、“万人千吨”人饮工程管网延伸、规划三路建设、敬老院建设、政府办公大楼建设等一批大项目相继开工建设。

3、做大做强特色产业。一是优质稻种植面积达13000多亩，总产量达600万公斤;二是支持和扶助xx岩茶叶公司、xx金叶茶叶专业合作社进步扩大生产规模，20xx年xx岩茶叶公司通过流转xx垦殖场的山场，新开发茶园1000亩，金叶茶叶合作社流转群众山地开发茶园300亩;三是大力发展油茶产业，通过组建铭恩油茶种植专业合作社，规划发展油茶3000亩。四是积极发展金桔产业，在xx村试点种植100亩;五是抓好黄鸡生态养殖示范点建设，先在陂下村进行试点养殖，引导黄鸡产业健康发展，目前全镇有黄鸡展业合作社2个。

(二)坚持以人为本，大力实施民生工程，不断提高群众满意度和幸福指数

1、大手笔开展农村危旧土坯房改造工作，积极建设和谐秀美乡村

全镇危旧土坯房共1516户，20xx年县安排改造任务279户，实际总开工458户(其中完成一层以上57户，主体完工329户，维修加固64户)，大土楼点、老街、茶山咀3集中建设点更是以高标准规划起步、严要求建设推进，建设秀美和谐的乡村小区正在逐渐成型。

2、教育事业蓬勃发展。在巩固教育强镇的基础上，深入开展“教育质量提升年”活动，全镇学校教学质量进一步得到提升，小学和初中学生入学率均达到100%;加强师资队伍建设，组织了xx镇20xx年“十大优秀教师”评选活动，进一步营造了教师队伍积极向上的良好氛围;积极改善办学环境，启动了建设一所高标准的九年一贯制中小学校，规划容纳学生1200人，占地45亩，总投资1800多万元。

3、水利建设稳步推进。“万人千吨”人饮工程投入使用，圩镇、陂下、横照、木坑等沿线群众1516户率先用上了洁净、安全的生活用水，编制完成了“万人千吨”管网延伸工程的可行性研究报告，规划保障800户群众安全用水;用浆砌石修复了赤坎150米水毁河堤，新建了1座拦水坝;确定了老街段河堤的维修方案;并进行生态堤段的规划。

篇10：离任审计请示

新建县经济责任审计领导小组：

附：1、建立健全经济责任审计领导小组会议制度

2、进一步规范明确审计对象范围

3、进一步规范审计程序和审计内容

4、进一步规范审计结果运用

联系人：周伟江13870902755

篇11：离任审计自查报告

根据xx发xxxxxxx号文件和《xx县村委会成员任期和离任经济责任专项审计工作方案》要求，现将我村情况汇报如下：

一、基本情况

xx村位于xx镇政府北面，距政府x公里。全村幅员面积x平方公里，辖x个村民小组，总人口xxxx人，xxxx户，土地总面积为xxxx亩，其中耕地面积xxxx亩，村有学校x个，医疗站x个，新建有村公共服务中心一幢，面积xxx㎡，村基本条件差，经济薄弱，是一个典型的贫困村。

二、村干部任职期间履职情况

村按规定配齐了村干部x名，村支部书记xxx，村主任xxx，村支部副书记xxx，村副主任xxx，村支书xxx，综治专干xxx。

三年来，村支两委一班人围绕全民建设小康社会的目标，结合本村实际，求真务实，一心一意谋发展，齐心协力抓基础设施建设，积极带领全村党员干部和广大群众一道完成了xx路的改造、人饮工程的实施、xxxx水库整治、农村改厕、沼气推广使用、农村土地流转等惠民政策的落实；带头为群众办好事实事，在党员和群众中发挥战斗堡垒和桥梁纽带作用，全村团结和谐，各项工作取得了较好的成绩。

三、村级财务情况

（一）村级财务状况

x.收支情况：自xxxx年至xxxx年x月xx日（以下同）总收入xxxxxx.xx元，总支出xxxxxx.xx元，品迭xxxx.xx元。

x.债权债务情况

债权：xxxxx元（人饮工程上交款）

债务：xxxxxx元，新建村公共服务中心工程款。 x.固定资产：村公共服务中心一幢、村卫生室一幢、办公用具等，总价值xxxxxx元。

x.开支审批情况。村严格按规定审批，即村开支有村财务监督人审查签字，社开支有x名以上村民代表签字，由村书记审批，方能做账（村主任任村出纳）。

x.报账与公开情况。由于村社财务由镇统筹，我们坚持每季度做一次账，且在公示栏内进行公示，接受群众监督。

（二）村级财务管理情况

村支两委班子成员，严格执行财经纪律，以身作则，开展“阳光财务工程”，随时对村社财务、账务、固定资产、现金进行清理，并将清理结果公布于众，接受群众监督。严格执行村务公开制度和村财镇管制度，规范了村社财务管理。成立了村财务监督小组，社有村民代表监督，严格按照票据要求，对其真实性、合法性及程序都必须审查，提高透明度，得到群众的认可。

（三）财务纪律和干部廉政自律情况

村级财务实行“村财镇管”后，通过完善资金管理，财务审批等有关财务管理制度，使财经纪律和财务制度保持较好执行，有效控制了乱支乱发现象，做到了有章可循，有账可查。

这三年，本届任期内，我村干部能认真执行党风廉政建设的有关规定，带头做到廉洁自律，把主要精力但在为民办事和发展集体经济上，凡惠及民生的政策全部力求做到“公正、公平、公开”。在开支方面，严格按照镇党委政府的规定办理，没有违纪违规情况。

四、存在的主要问题

x.村级经济基础薄弱，自我发展经济的能力不强。 x.票据管理和使用不规范，业务能有待提高。

五、几点建议

x.加强制度建设，推行规范管理。

x.加强对业务人员的业务培训，特别是票据的管理使用。

x.努力探索村级财务管理的有效途径。

篇12：政委离任审计工作总结

本人×××，男，汉族，广东××人，1958年4月出生，大力加强基层建设和队伍管理工作，确保了部队的安全稳定，有力地促进了部队建设的全面、协调、持续发展。在指导和加强后勤管理工作方面，我坚持以服务基层为宗旨，以强化后勤管理为重点，以保障有力为目标，以官兵满不满意为标准，加强后勤的筹、供、管工作，为部队经济建设打下了坚实的基础。现就本人任职期间指导和管理全站后勤工作的情况，作如下述职，请审议。

一、任职期间在全站后勤建设方面所做的主要工作

(一)转变观念，稳定队伍，为部队适应市场经济建设和预防各类经济案件提供有力的思想武器。

到×××上任后，我通过观察认识到，由于长期受计划经济影响，后勤人员传统的、封闭的保障观念烙印很深，一些同志缺乏紧迫感，观念过时，因循守旧，不能适应市场经济的发展变化，制约了部队后勤建设向更高层次发展。为了尽快转变职能，我与站党委一班人达成共识，及时总结探索，把握规律，抓住机遇，迎接挑战，自觉运用市场经济理论来指导全站后勤工作的开展，彻底打破了计划经济的思想框架，树立了市场经济观念，保证了我站的后勤经济建设不偏离方向。五年来，为了加强队伍建设，提高财务人员当家理财的能力，针对后勤财务干部存在“不会管、不善管和不愿管”的问题，采取了有效措施加以解决。一是抓教育，提高后勤人员思想政治素质。有针对性地开展以“三讲”教育、“三项”教育和“双让”主题教育，使后勤干部自觉地用邓小平理论和“三个代表”重要思想来武装头脑，坚定政治信念，明确自身肩负的责任和任务，增强做好后勤工作的光荣感、责任感和使命感，牢固树立爱岗敬业的思想意识，自觉抵制拜金主义、享乐主义等消极思想，做到“身在钱堆不沾钱，人在物中不贪物”。二是抓培训，提高后勤人员业务素质。单位分散和后勤人员工作能力参差不齐的情况，大力提倡和鼓励后勤干部在职自学和开展岗位练兵活动，使后勤人员的业务素质和管财、理财及用财的水平得到不断提高。三是重点抓好财务人员的选配工作。站党委很重视财务人员的选配问题，把它列入党委的议事日程来抓，按照德才兼备、任人唯贤的原则，把那些思想好、守纪律、素质高、能胜任财务工作的干部调整到财务岗位来，从而保证财务人员的'整体水平得到提高。同时，要求财务人员加强自查并定期对基层财务进行审计，有效地预防了职务犯罪问题的发生。

(二)求真务实，勤俭持家，全心全意为部队经济建设和后勤保障服务。

立足现实，长远打算，筹划部队发展蓝图。到×××上任之初，我充分认识到×××部队基础建设受到历史和环境的影响，很受限制，难以有大的发展空间。我和站党委一班人达成一致意见，积极加强与总队有关部门的请示报告以及与××市政府各职能部门的联系，努力开拓部队建设新局面。一是认真抓好总队在我站开展的三次试点工作，推动部队全面建设不断迈上新台阶。xx年，投入40多万元加强了硬件设施建设，取得了规范试点的良好效果;xx年，投入35万元进行信息化建设试点，使我站网络建设初具规模;xx年，配合总队在我站抓“两化”建设试点，向地方政府争取经费300万元进行设施建设，投入110万元加强信息网络建设和配置营房、营具。二是争取地方支持，解决营房建设问题。通过五年多的努力，由市政府帮助建设×××家属楼1栋、单身干部综合楼1栋，×××办公楼1栋、宿舍楼2栋、配套设施楼1栋，市财政投入527万元的站部营区二号楼也已动工兴建，干部住房问题得到了有效解决，办公环境有了明显改善。三是新站部营区建设问题取得了可喜的进展。xx年9月，我站开始向市委、市政府请求解决站部新办公、生活区建设征地问题。经过多方努力，xx年上半年市政府同意在为我站部新办公、生活区建设用地。xx年，市政府批准投入×××万元建设经费。目前，新站部营区《土地使用许可证》已办妥，首期工程指挥中心楼设计方案已投标，各项工作正在抓紧进行，可望年内动工兴建，为×××的建设发展铺就了坚实的通道。

篇13：离任审计述职报告

最新离任审计述职报告

我于xxxx年8月-xxxx年12月担任县商务局局长，xxxx年1月因工作需要调任县教育局局长。根据领导干部任期经济责任审计实施办法的要求及衡阳县审计局《关于衡阳县商务局原局长廖瑞云任期经济责任的审计通知》(蒸审经责通[xxxx]61号)精神，现将本人任期内的工作情况汇报如下：

县商务局于xxxx年3月在撤销原商业贸易发展局，把原招旅游局的外经、招商职能整合和调整后组建而成。主要负责全县招商引资、商贸流通以及市场建设和管理。在县委、县政府的正确领导下，在县委组织部的关心、支持和监督下，我坚持立足商务职能，团结干群一心，紧紧围绕“招商强县、流通富县”战略，认真贯彻党的路线、方针、政策，切实解放思想，坚持科学发展观，以项目建设为第一抓手，以招商引资为第一工作，以维护稳定为第一责任，真抓实干，勇于创新，争创一流，开创了经济发展和社会效益共赢局面。xxxx年获全省内内联引资工作先进单位;县商务局荣获全省商务(外资)工作先进单位，全市商贸流通工作先进单位;xxxx年荣获全省商务(内资)工作先进单位，全市综合信息工作先进单位，全省“万村千乡市场工程”建设现场会在我县召开;xxxx年荣获全省商务(外经)工作先进单位，全市商贸流通工作先进单位。xxxx、20、xxxx年均被县委、县政府评为县直目标管理先进单位。我本人也连续三年被县政府嘉奖。

任期内，我始终做到思路清晰，主次分明，整体联动，协调推进，加大工作力度，从点到线，从线到面，全面构建商务工作新格局。

一、创新思路，招商引资成效明显

一是营造招商氛围。牢固树立“项目为我，我为项目”的招商理念，营造亲商、助商、安商、招商的良好氛围，加大了招商引资宣传力度，定期编印《招商动态》，及时通报各单位招商引资任务完成情况，推广好的典型，好的经验，宣传典型事例，促进各单位招商工作快速发展。同时配合县委、县政府加强督促检查，对项目及时跟踪督查督办，形成人人是主体，人人是环境，人人有责任的工作格局。招商引资是我县从农业大县向经济强县跨越的重要举措，我们创新思路，开创性地开展工作。二是夯实招商基础。我们充分依托邻近衡阳市区的区位优势和自身资源比较优势，出台招商引资优惠政策。实行项目台帐管理制度，一月一登记，一季一调度，及时核查掌握项目的进展落实情况;建立招商项目库和客户库，编印《投资指南》，精心包装招商项目86个。三是创新招商方式。紧紧抓住大项目、好项目，对重点地区、重点客商、重点项目，组织小分队上门招商。

建立全县招商引资网站，在网上发布招商信息，积极参加省市组织的“湘洽会”、“珠洽会”、“深洽周”、“中博会”、“农博会”、“东洽周”、“港洽周”等经贸活动，广泛宣传推介我县优势，发动老板引老板、朋友引朋友、老乡引老乡，形成连锁式招商，收到了良好的效果。四是创优服务质量。实行重大项目手续全程代办的制度，如澳门新中源集团投资8亿元的衡利丰陶瓷，单位派专人用5天时间把项目工商注册、税务登记、外汇准入、质监代码等手续办妥。为营造优良的投资环境，建立重点跟踪服务制度，对落户项目实行“保姆式”的跟踪服务，设立客商投诉热线。实施“五个一”的招商机制，积极为在谈在建项目落实优惠政策，协调解决征地、拆迁、供水、供电等矛盾和问题，及时建议县委、县政府开展项目周边环境专项整治活动，严厉打击阻工、闹事、强买强卖等各种违法活动，客商普遍反映我县投资环境有较大改善。由于我们积极为已签约的、已开工建设的项目搞好服务，近几年来，项目履约率、开工率、投产率、登记率明显提高。

xxxx年8月-xxxx年12月，全县审批外资项目41个，实际到位资金10270万美元;引进内资项目387个，实际到位资金112亿元。三年多时间内，招商引资项目和到位资金比前的总和还要多，招商引资项目的数量逐年增加，质量进一步提升，结构进一步优化。上亿元的项目有16个，如澳门新中源集团投资8亿元的`衡利丰陶瓷，项目投产后产值可达10亿元以上;福建三安集团投资12个亿元的关市三安铁矿，投产后年产值可达10亿元;江西新凯工贸投资2.5亿元的新雁矿业，年产值可达5亿元;浙江客商投资5亿元的怡农生态农牧发展有限公司，投产后产值要达8亿元以上;另有投资3亿元的恒生制药，投资3亿元的万源湖旅游开发，投资2亿元的岣嵝峰旅游开发，投资万美元的得阳鞋业，投资5亿元的凯迪绿色能源开发等。5000万元至1亿元的项目有55个，已经建成投产的项目有韶峰水泥、同皓电子、飞翔电子、飞利达鞋业、天和锰业、文杰矿业、隆裕锌业、云天锅炉、蒸阳建材大市场、江山中英文学校等。其中衡利丰陶瓷、恒生制药两企业被列入全省新型工业化重点企业，一大批大项目，好项目已成为我县县域经济新的增长点，已打造了我县陶瓷、冶炼加工、医药、建材、食品、化工、电子等主导产业，十里工业长廊已初具规模。

二、突出重点，商贸流通成绩斐然

商贸流通是县域经济的血液和命脉，随着商贸流通工作职能的进一步转换，我们坚持高起点、高标准、有重点地做好商贸流通工作。xxxx年底全县社会消费品零售总额达36.2亿元，年平均增长幅度为14%，全县集贸市场成交额达8.68亿元，年平均增长幅度为16%，商贸流通业日趋活跃。一是深化商贸流通企业改革。对归口管理的65个商贸企业进行全方位改制，已有42家企业改制完毕，3000余名职工得到妥善安置，提高了商贸企业的市场竞争力。在处理粮食、棉麻、五交化、生资公司等企业改制矛盾和纠纷中，我亲自带队协调，亲临工作一线，及时化解矛盾，维护了大局稳定，保证了改制的稳步推进。二是实施“万村千乡”市场工程。在全县发展连锁配送企业3家，乡级农家店27家，村级农家店686家，形成以县城为中心、乡镇店为骨干、村级店为依托的县、乡、村三级农资、日用消费品连锁配送网络，xxxx年，迎来了全省“万村千乡”市场工程建设现场会在我县召开。

同时引进资金，在县城和几个主要建制镇兴建大中型现代物流超市，满足消费者的不同需求。三是推行“放心肉”、“平价肉”工程。全面贯彻国务院《生猪屠宰管理条例》和《湖南省生猪屠宰管理条例》，xxxx年12月启动了县城生猪定点屠宰，按照“定点屠宰、集中检疫、行业管理、业主经营、自负盈亏”的管理模式，建有城东、城西屠宰场。xxxx年底全面推行乡镇生猪定点屠宰，26个乡镇已有17个乡镇启动运行。加大了依法打击力度，成立了联合执法稽查队，取缔私屠滥宰场点23起，查处生猪违法案例130余起，查获病死毒猪肉共计6328公斤。针对我县、xxxx年发生的生猪混合感染疫情和xxxx年发生的高致病性猪蓝耳病疫情，制订了防控工作方案，加大了集中打击力度，对餐饮行业、集体伙食单位、超市、宾馆、学校等加工用肉单位进行暗访排查，控制了疫情的蔓延和扩散，保障了人民群众吃上“放心肉”。为规范定点屠宰管理，积极向县委、县政府汇报，将定点屠宰工作提请政府常务会议研究，成立了县畜禽屠宰管理办公室，同时起草并以县政府名义下发了《衡阳县生猪屠宰管理办法》。

为平抑市场肉价，在城东、城西市场和富昌超市设立放心肉平价销售示范店。将生猪屠宰管理政策法律编印成小册子发放到领导、群众、屠商手中，开展法规宣传和咨询，提高了老百姓对定点屠宰工作的认识。四是启动家电下乡工作。为扩大需求，拉动消费，xxxx年10月份开始积极做好家电下乡的宣传、布点、调查、摸底等前期准备工作，至xxxx年底，全县26个乡镇已设立家电下乡指定店68个，销售家电下乡产品3265件，拉动消费10万余元。五是加强市场建设和监管。全面规划全县综合农贸市场和专业批发市场，建立市场准入制度，兴建、扩建专业市场5个。消灭了马路市场。通过招商引资引进了浙江客商投资6000万元兴建高标准建材专业市场。启动了成品油、酒类、报废汽车等市场管理，开展了专项整治活动，全面规范成品油市场和酒类市场,打击非法经营，维护消费者利益。成立了衡利报废车回收拆解有限公司和易群再生有限公司，较好地规范了报废汽车市场管理，防止潲水油流入餐桌。

及时处理应急事项，xxxx年6-7月，受国际原油价格上涨等多种因素影响，我县出现柴油供应紧张状况，商务局牵头组织工商、公安、交警等职能部门迅速启动石油供应应急预案，对柴油实行据实限量凭卡供应，杜绝了安全事故发生，确保全县成品油市场的有序运行。xxxx年1月冰冻灾害期间，县商务局迅速启动猪肉、日常生活必需品等应急方案，我亲自带队冒严寒迎风雪组织猪源，确保猪肉不涨价，既满足了市场需求，又保证了肉品质量。六是狠抓劳务输出。我县是农业大县，劳动力资源丰富,为拓宽农民增收渠道，建设新农村，xxxx年县商务局成立了县外派劳务服务中心，与各地的外派劳务公司建立良好的伙伴关系,大力开展劳务输出业务，积极争取省市支持，被省商务厅定为全省“外派劳务基地县”，县职业中专被定为全省外派劳务培训基地。三年多时间内培训各种农民工1500余人,外派劳务人员426人,为拓展就业渠道,密切对外联系,增加农民收入开辟了一条新的途径。xxxx年县商务局被省商务厅推荐为全国外派劳务基地县,正待国家商务部批准。七是大力发展社会商业。三年多时间内,县城新增投资100万以上社会商业51家,投资500万元以上社会商业6家,投资2000万的蒸阳神龙宾馆已成为政府接待和社会消费的亮点,安邦农资、安邦农业，烟花炮竹等民营企业进一步做大做强。富森、泰阳、红双喜、老娘贵宾楼、金帝、美多利足浴等为代表的商贸流通服务业生意红火。

三、树立形象，文明创建有声有色

“文明创建没有最好，只有更好。”我们根据形势变化，不断调整文明创建内容，把抓素质、树形象作为文明创建的重点，努力开创物质文明、政治文明、精神文明的新局面。

(一)抓好班子，带好队伍，树立商务良好形象

一是加强组织建设。我从上任开始，就注重班子建设，在局班子自身建设上通过落实各项管理制度，对局班子成员的思想、作风、纪律进行了全方位约束。同时改进领导方法，引导大家不断加强学习，努力提高领导艺术和领导水平，进一步增强班子的凝聚力和战斗力。在中层干部建设上我以机构改革为契机，调整科室人员使其知识结构、专业结构得到最大的优化，大大提高了中层干部的整体水平和素质。在一般干部调整上，我尽力做到促进人员合理流动，实现人力资源的优化配置，通过坚持不懈的加强班子和队伍建设，为全县商务事业的发展提供了强有力的组织保障。二是加强作风建设。在全局开展“给一张笑脸、递一杯热茶、做一件实事、保一份满意”的“四个一”活动，严格遵守社会公德和公务员行为规范，提速工作过程，提高工作质量，做到随到随办、急事急办、特事特办，认真履行《商务为民公约》，局班子以身作则和优良的工作作风，为全局工作人员树立了榜样，工作上一呼百应，力争上游，形成了勇于创新、争创一流的团队精神。三是加强行业管理。充分发挥商务口牵头、指导、管理、监督、协调、服务作用，促进了归口单位的和谐发展。四是强化基础设施建设。任期内，改善了办公环境，装修了办公室，购置了办公桌椅，每间办公室均添置了空调、电脑，购买了小车，固定资产得以增值，树立了较好的商务形象。

(二)规范执法，理顺管理，促进商务健康发展

商务局涉及执法领域多，为规范执法，我坚持从基础抓起，逐步推进规范管理和行政执法工作。一是加强法律法规清理，明确执法依据。将行政许可、行政处罚的事项、标准、依据等以及各股室的主要职责、办事内容和程序、服务承诺等内容在衡阳商务网、县政府信息公开网上公布，简化办事程序，提高行政效率，接受群众监督。二是强化培训，提高素质。按照要求，安排组织专业人员参加了执法学习培训，全局人员均办理了《行政执法证》;三是加强学习，规范执法行为。利用每周五学习时间，认真组织机关干部学习《行政许可法》、《行政处罚法》、《湖南省行政程序规定》等相关的商务法律法规。通过自学和辅导相结合的方式，提高了执法者的素质，规范执法行为，在执法过程中坚持文明执法，亮证执法。我任期内未发生一起因商务执法引起的社会矛盾和纠纷。

(三)廉洁自律，规范守纪，互融共进勤政廉政

在加强勤政廉洁建设中，我始终坚持了三个观点：一是坚持党风廉政建设与商务工作的统一性。从本质上认识党风廉政建设与对商务中心工作的促进，从而增强党风廉政建设的自觉性;二是增强党风廉政建设与履行职责的互融共进性。把党风廉政建设作为履行职责的基本保证和重要基础，要求班子成员和干部职工在履行职务和职责过程中自觉严于律已，维护党风、政风、行风的纯洁;三是坚持党风廉政建设与工作实际的关联性。加强党风廉政建设的根本目的是为了规范“两权”运行。

在整体工作部署上，我始终把党风廉政建设当作商务局的工作上的一个重要环节、一同部署、一样督办检查，在具体操作上，我力求做到带头守纪，以身作则：以“三律”约束自己，一是按守则自律。上级规定不准做的我坚决不做，上级要求达到的我尽力达到，不违章、不违纪、更不违法，力争做一个称职的带头人;二是用制度自律。我严格按县委、县政府及本局制定的廉政措施办事，在各种重大问题上都经局党组或局长办公会研究决定，不搞“一言谈”，力求秉公办事。特别是在经济问题上大的支出，都是经局长办公会议决定;三是以“局长”自律。一局之长应该是本局干部职工的表率，三个文明建设的领头雁，因此，我在考虑问题、处理事情当中，凡要求群众做到的，自己先做到，不以“局长”自居，但以“局长”自律，讲奉献，珍惜党和人民给予的荣誉和权力，较好的发挥了示范作用，促进了全系统党风廉政建设工作的不断加强。

回顾任职以来的履职经历，我感到既充实，又欣慰，我和全体同志们一起并肩战斗，不仅增进了了解，沟通了思想，建立了友谊，获得了许多良师益友，也获得了许多的启示，工作能力也得到一定提高。概括起来有两点启示：一是靠信念成就事业。刚上任就感到担子重，压力大，矛盾多，困难大，但我坚信有组织的正确领导，班子的精诚团结，可以说，信念让我成就了一些事情，而在事业推进的过程中又进一步坚定了信念，磨练了意志;二是靠工作统一思想。我深切感到，我在工作上做出的一些决策，从机构改革到机关管理和日常工作，存在一些正常的工作分歧，方方面面也有一些不同意见，但我及班子成员并没有把精力耗在无谓的争议上，而是在工作实践中逐步加深认识，增强了解，最终达到共识，把各方面的积极性、创造性凝聚到一起。

篇14：离任审计述职报告

XXX

各位领导、同事：

根据集团公司安排，我于10月至3月期间担任中国XXX 公司总经理职务。四年多的时间里，我认真贯彻执行党和国家的有关政策、方针、路线，全力落实国资委、集团公司工作指示，切实履行自身职责，与时俱进、真抓实干、尽心尽力、廉洁自律，在公司经营班子和全体干部职工的大力支持和帮助下，通过转变经营观念、推进产业结构转型升级等手段，逐步使中国XXX从一户困难企业脱胎换骨，成为一家具有较强盈利能力和市场发展前景的公司。工作上取得了一定的成效，自我感觉没有辜负上级领导及公司广大干部职工的信任与重托。下面，我对这四年来的工作情况做一个总结：

一、任职期间，公司资产、负债、损益目标责任有关的各项经济指标完成情况

二、公司治理方面的主要思路，采取的措施及成效 20XX年至20XX年四年间，我与公司经营班子一起，团结和带领广大干部职工，不断探索产业结构及主营业务的转型升级，调整和完善公司战略发展规划。从重组之初的四大业务板块，逐渐过渡到以现代园区运营服务业为主营业务的战略发展方向，提出20XX年至20XX年规划纲要和发展目标。秉承“立足自我，积极开拓，适时兼并重组”的方针，开拓经营思路，强化客户关系，借鉴国内优秀商业地产经营商的先进经验，着力打造高品质的园区运营服务公司。

下面，我就把20XX年至20XX年四年来，我担任总经理期间公司重点工作完成情况及成效做一个总结。

20XX年，是公司推进合并重组的关键之年，这一年，我们提出了“三年脱困，解决公司生存问题；三年打基础，培育盈利能力；三年全面提高公司综合实力，实现跨越式发展”的发展目标。围绕这一目标，公司加快了整合步伐，一是出台并实施了一系列薪酬制度改革方案，统一了原三家公司员工薪酬收入水平；二是对公司业务进行全面梳理，提出了“打造三个业务平台和一个核心业务”的发展思路，明确了盘活土地资源、突出物业经营管理、平稳发展商贸业务、强化系统集成业务、加速科技创新的新发展方向；三是完成了将中础、XXX公司土地使用权划入XXX公司的划转换证工作，迈出了改革重组道路上的重要一步；四是积极做好资金筹措工作，通过银行贷款等方式缓解公司基建项目资金压力；五是加快科研楼和住宅楼项目建设，确保了当年下旬，XXX住宅楼项目的竣工验收，科研楼内部装修工程进入收尾阶段。

20XX年，是公司盘活资源，深化改革发展的重要一年。这一年里，公司顺利完成了领导班子换届工作。并根据自身土地资源丰富的优势，确立了以围绕自有土地资源开发为核心的企业五年发展规划，明确了公司未来发展方向。公司通过深化与XXX区政府的合作，明确了XXX大厦定位，加大了招商力度。实现大厦当年投入使用，当年出租率稳定在85%以上的好成绩。同时，完善了企业管理体制和运行机制，加强人才队伍建设，7月至8月间，在公司职能部门率先进行机构改革，对部门主管级别以上人员全部实行竞聘上岗，强化了公司人才队伍素质；建立总法律顾问制度，出台《授权管理办法》及《全面预算管理实施细则》，从制度上保障了公司现代企业制度建设，提升了精细化管理水平。加强风险管理工作，全年共计审核签订的合同460项，审核金额约7亿元。

20XX年是公司深化管理的一年。首先，公司第一次实现了全面预算管理，经过一年的努力，公司内部预算工作完成了从粗线条管理到科学管理的转变，截止年底，各项预算指标都在可控范围之内，广大干部职工的预算观念得以强化。其次，公司顺利理清了整合前原三家公司的劳动关系，健全完善了薪酬、绩效考核等规章制度，优化了资源配置，使公司主业更加突出，战略更加清晰。三是为落实“三重一大”政策，公司制定了《议事规则》，加强重大决策的科学性指导。四是围绕主业积极推进XXXXXX号院的规划验收及改造工作，完成XXXXXX号院的重新规划批复，为公司的下一步

发展奠定了良好的基础。

20XX年，公司确定了主营业务由传统物业服务向现代园区运营服务转型升级的发展战略，明确了工作主导思想。一是突出主业，加速实现公司向市场化方向转型；二是盘活存量资产，合理利用和开发自有土地资源；三是加快公司资本运作步伐，积极拓展对外园区服务项目；四是加强与所在市、区人民政府之间的交流合作，充分发挥企业、政府各自优势，探索出一条适合公司未来发展的创新型园区增值服务模式。这一年，公司通过一系列有效措施和手段，实现了20XX年末公司利润扭亏为盈，超额完成集团公司下达的经营任务指标。一是加快了存量资产盘活工作，XXXXXX号院获得国管局二次调控申请批复，万红路5号院也得以顺利回收，并启动了项目开发工作；二是完成向下属物业公司增资1000万元及营业执照变更的工作；三是积极开拓对外业务，在激烈的市场竞争中寻找商机，全年新增物业服务面积共计44.2万平米；四是继续加强与政府部门的合作，以XXX大厦为载体，探索出一套全新的园区增值服务模式。大厦先后被授予“北京市电子商务特色楼宇”、“XXX区电子商务特色楼宇”、“XXX区创新科普工作室”、“无线城市——智慧XXXWLAN应用示范工作室”等称号；五是完善人才队伍建设，加强对中、青年干部的培养，加大中层干部选拔审查力度，制定人才招聘计划，人才引进向主业倾斜，逐渐解决了人员结构与公司发展要求不相适应的问题。六是按照集团公司要求，做好管理提升和内控体系建设工作。

从效果上看，四年来，公司较好的完成了20XX年制定的“三年脱困”的发展目标，初步迈入了良性发展的.轨道，经营情况和职工个人收入较四年前得到了显著提升。与此同时，通过整合、挂牌转让等方式，公司累计减少投资企业30户，基本上消化了重组后的大部分遗留问题。党建工作及老

干部服务工作也不断加强，党组织政治核心作用在企业发展过程中得到了充分发挥。

未来，中国XXX还将继续根据自身主业定位，打造特色园区运营服务企业，努力向现代服务业扩展。同时充分发挥自身土地、房产的资源优势，大力推进土地资源的开发利用工作。

三、内部控制制度的制定及执行情况

根据上级部门的要求，四年间，公司经营班子十分重视内控体系的建设工作，不断梳理和改善有关规章制度，对内控管理中的各个环节加大制约力度，完善各项业务的操作规范及流程。从制度、会计、审计、风险防范等多个方面，形成了相互融通、相互制约的内部控制机制。

20XX年，在公司逐渐摆脱经营困境之后，我们随即加强了在财务管理和风险管控方面的工作。当年成立预算管理工作领导小组，由我任组长，公司总法律顾问及总会计师任副组长，审议颁布了《公司全面预算管理实施细则》，该细则的颁发，实现了公司内部预算工作的科学化管理，为保障公司全面预算的准确性提供了重要制度依据。同年，公司建立了总法律顾问制度，加强了对公司相关规章制度的管理工作，出台了《授权管理办法》，实行“流程表单化”理念，有效地规避了因制度或执行漏洞而造成的公司经营活动中可能出现的法律风险。

20XX年，为落实集团公司要求，公司专门成立了内控体系建设领导小组，明确公司财务部为内控体系建设牵头单位，法务审计部为内控体系评价工作牵头单位。结合公司实际情况，制定了《中国XXX内部控制控制体系建设实施方案》，并分阶段展开实施。通过全员动员、自我诊断、固化改善等措施，强化公司全体员工对加强内控体系建设重要性的认识。